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审计部组织结构与责权

部门

审计部

部门负责人

经理

直属领导

董事长

部门组织结构图

部门编制

经理

经理

经理1人

审计员二人

职员2人

职

责

一

职责表述：贯彻落实国家审计法、会计法等政策法规和相关政策

工作

任务

1．以国家法律、法规为准绳，对审计对象进行审计、并行使内部监督权。

2．根据国家有关法律、法规、集团公司章程及有关管理制度，对集团公司所属公司及各部门的经营活动、财务收支等真实性、合法性、效益性进行审查、监督。

考核重点：学习有关法律、法规的全面性和及时性。

职

责

二

职责表述：负责制定本部门工作计划并进行工作总结，建立并完善本部门相关管理制度体系

工作

任务

1．负责制定集团公司年度内部审计工作计划。

2．每月末提交本月工作完成情况及下月工作任务表。

3．完善集团公司内部审计工作办法。

考核重点：集团审计制度的全面性和有效性，制定审计计划的可行性和实用性。

职

责

三

职责表述：负责对全集团执行国家和集团规章制度的情况进行监督，并对财务相关工作进行监督。

工作

任务

1．对会计凭证、账簿、报表的合法性、真实性进行审计。

2．对内部控制制度执行情况的审计。

3．检查被审计单位对审计决定的执行情况及对审计建议的采纳情况。

考核重点：掌握各项有关规定的及时性，审计结果的正确性。

职

责

四

职责表述：负责对集团公司国有资产的对外投资、处置进行审计监督。

工作

任务

1．审查确认固定资产的出售、报废、损毁是否转入固定资产清理，予以冲销。

2．查明向其他单位投资转出固定资产是否转入长期投资。

3．审查确认固定资产台账、明细账以及实物资产的一致性，必要时对固定资产进行监督盘点。

考核重点：监督资产的及时性和正确性。

职

责

五

职责表述：根据集团公司董事会要求，开展过程审计或专项审计等内部审计，提交审计工作计划和审计报告。

工作

任务

1．负责对子公司年度完成施工收入、管理费用的支出、经营成果的确认、财务税收、财务基础工作情况的审计，并出具审计报告。

2．负责对省内分公司年度完成施工收入、缴纳承包费、财务税收的审计，并出具审计报告。

3．负责对省外分公司年度完成施工收入、缴纳承包费、财务税收、财务基础工作情况的审计，并出具审计报告。

4．负责对三户二级子公司的中期审计。

考核重点：审计结果的准确性、客观性、合理性。

职

责

六

职责表述：负责集团公司所属单位负责人的离任审计。

工作

任务

1．任职期间的经济责任进行审计。

2.对会计相关资料发表审计意见和建议。

考核重点：评价的准确性、合理性。

职

责

七

职责表述：协助外部审计机构对全集团的相关业务进行审计。

工作

任务

1．协助外部审计机构向集团公司内部被审计单位及有关人员查询并索取证明材料。

2．协助外部审计机构要求集团公司内部被审计单位提供会计报表、账簿、凭证。

3．协助外部审计机构查阅集团公司内部被审计单位有关文件、合同、资料。

考核重点：对协调外部、内部审计工作的及时性。

职

责

八

职责表述：负责部门临时性、其他常规性工作。

工作

任务

1.完成领导临时交办的工作任务，协调、配合其他职能部门开展业务工作。

2.做好本部门本岗位其他常规性管理工作。

考核重点：临时交办工作完成的及时性。部门间工作的协作性，其他常规工作完成时效性。

职权

1．有对集团公司经济活动的审计监督权；

2．有对集团公司所属单位负责人的离任审计权；

3．有对集团公司国有资产对外投资、处置情况的审计权。

相关说明

编制

人数

审核人员

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