2025年财务经理年度总结及2026年工作计划.docx

2025年财务经理年度总结及2026年工作计划

一、核心工作成果

1.预算管理：从“刚性管控”向“动态赋能”转型

全年推行“三级预算管控体系”，将预算分解至季度、月度及关键项目节点，通过滚动预测修正偏差。年度预算总偏差率由2024年的8.2%降至3.5%，其中销售费用偏差率从11.3%收窄至2.1%（主要因市场活动预算与实际投放数据实时联动），研发费用偏差率控制在-1.8%（重点项目超额投入但经评估符合战略方向）。建立“预算-执行-分析”闭环机制，每月召开预算偏差分析会，针对偏差超5%的科目要求业务部门提交改进方案，全年共推动23项低效预算调整，释放资金约1200万元用于高优先级项目