某运输公司收入与支出的财务核算.docxVIP

总体设计–具体设计

收进支出核算及相关接口

中国对外贸易运输(集团)总公司

网络财务工程

作者: 陈立艳周洁

制定日期: 2002年10月25日

更新日期: 2002年11月08日

操纵号: 草案

版本:

批准人:

PwC工程总监

中外运工程总监

文档操纵

更改记录

日期

作者

版本

更改参考

10月31日

陈立艳周洁

无往常文档

11月8日

陈立艳周洁

2．0

按板块细分收支核算及接口描述

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工程文档库

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名目

TOC\o2-3文档操纵PAGEREF_Tohii

名目PAGEREF_Tohiii

简介PAGEREF_Toh4

目的PAGEREF_Toh4

范围PAGEREF_Toh4

解决方案PAGEREF_Toh5

各板块的收进支出核算的特点PAGEREF_Toh6

水运货代/公路货代/铁路货代/船舶承运板块的收进支出核算PAGEREF_Toh7

航空货代板块的收进支出核算PAGEREF_Toh30

船务代理板块的收进支出核算PAGEREF_Toh41

工程物流板块的收进支出核算PAGEREF_Toh50

仓码板块的收进支出核算PAGEREF_Toh54

快件板块的收进支出核算PAGEREF_Toh63

代收代付业务的处理PAGEREF_Toh68

客户化需求PAGEREF_Toh71

附录PAGEREF_Toh72

需开发的报表PAGEREF_Toh72

解决和未解决的咨询题PAGEREF_Toh73

未解决的咨询题PAGEREF_Toh73

已解决的咨询题PAGEREF_Toh73

简介

目的

此文档的目的是：

定义中外运集团收进本钞票相关的目标业务需求

定义中外运集团收进本钞票的目标要害流程

定义报告需求

用ORACLE的系统功能匹配目标流程，制订解决方案

分析差距，定义客户化开发需求

范围

目标分析的目的是使Oracle〔版本11i〕财务系统实施相关的系统流程测试简单易行，范围包括客户化的业务系统与财务系统接口、结转收进和本钞票目标要害流程，包括：

业务系统与财务系统的接口

各板块的收进本钞票核算流程

客户化程序和报表

解决方案

每个流程的解决方案要紧有三局部：

中外运业务需求描述

目标业务流程

具体的解决方案

用于业务流程的图例讲明：

图例

描述

开始

ORACLE系统外的活动

ORACLE系统中实现的活动

子流程

文档

任何形式的报告、表格等

系统外判定

判定的结论

系统内判定

判定的结论

数据库数据

周期性操作标志

注释

结束

各板块的收进支出核算的特点

现状

中外运公司的业务以运输效劳业为主，其下属子公司一般有业务系统和财务系统。

业务系统的数据非常明细，财务的数据较粗，业务统计的口径和时刻与财务的统计的口径和时刻不同。

目标需求

建立业务系统和ORACLE财务系统的接口，保证业务系统与财务系统数据的一致，解决业务系统与财务系统统计的数据不一致的咨询题，防止重复录进，提高工作效率。

财务核算更明细，增加收进本钞票、应收应付分析的维度，在财务系统中对货代板块的业务收进本钞票核算到单票。

某些业务板块如货代等使用待结转处理，将应收应付和收进本钞票分开治理。应收应付发票和付款的治理在应收应付模块处理，收进本钞票的依据会计政策按业务类型预定义的时点结转。

使用待结转处理的业务在结转单票收进本钞票时，为保证财务核算的正确及收进本钞票的配比，依据业务系统收进支出的的预算作为预估结转，并对差异进行相应处理。

解决方案

依据中外运公司业务特点，将中外运公司的业务分为13个板块，各板块的核算特点如下：

板块

是否单票核算

单票的定义

是否直截了当记收进本钞票

是否用待结转科目

是否预估

水运货代

是

单票

否

是

是

航空货代

是

单票

是

否

否

公路货代

是

单票

否

是

是

铁路货代

是

单票

否

是

是

船务代理

是

艘次

是

否

否

快件

否

是

否

否

船舶承运

是

航次

否

是

是

仓码

否

是

否

否

汽车运输

否

是

否

否

专业报关

否

是

否

否