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碧水源发布年报信息披露制度

第一章总则

第一条本制度依据《中华人民共和国公司法》《企业内部控制基本规范》及《XX集团内部控制管理纲要》等相关法律法规、行业准则及母公司规定制定。同时，为有效防控信息披露领域的专项风险，规范信息披露业务流程，提升信息披露质量，保障投资者及其他利益相关者的合法权益，结合碧水源公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于碧水源公司各部门、下属单位及全体员工，覆盖公司所有信息披露活动，包括但不限于年度报告、半年度报告、季度报告、临时公告、财务数据报送、重大事项披露等场景。

第三条本制度下列术语的定义如下：

（一）“信息披露专项管理”是指公司为确保信息披露的真实、准确、完整、及时、公平，建立健全的管理体系，明确组织职责、规范业务流程、强化风险防控、完善运行机制，并持续优化改进的综合性管理活动。

（二）“信息披露风险”是指因信息披露不当或缺失，可能引发的法律责任、声誉损害、市场波动等不利后果的潜在可能性。

（三）“信息披露合规”是指公司信息披露行为符合相关法律法规、监管要求及公司内部管理制度，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

（四）“信息披露责任主体”是指参与信息披露活动的所有员工及部门，包括但不限于信息披露牵头部门、审核部门、业务部门、财务部门及相关管理层。

第四条信息披露专项管理应遵循以下核心原则：

（一）全面覆盖原则。信息披露管理应覆盖所有业务场景、所有部门及所有员工，确保无死角、无盲区。

（二）责任到人原则。明确各层级、各岗位信息披露职责，确保责任可追溯、可考核。

（三）风险导向原则。聚焦信息披露关键风险点，优先防控重大风险，优化资源配置。

（四）持续改进原则。定期评估信息披露管理体系的有效性，及时修订完善制度流程。

第二章管理组织机构与职责

第五条公司主要负责人对公司信息披露专项管理负总责，全面领导信息披露工作的组织、协调与监督。分管信息披露工作的领导为直接责任人，负责具体管理工作的推进与落实。

第六条公司设立信息披露专项管理领导小组（以下简称“领导小组”），作为信息披露专项管理的最高决策机构。领导小组由公司主要负责人担任组长，分管领导担任副组长，成员包括牵头部门负责人、专责部门负责人及相关业务部门代表。领导小组主要履行以下职责：

（一）统筹协调公司信息披露专项管理工作，研究决策重大信息披露事项。

（二）审议批准信息披露管理制度、流程及重大风险防控方案。

（三）监督评价各层级信息披露责任落实情况，协调解决跨部门管理难题。

第七条公司指定[牵头部门名称]作为信息披露专项管理的牵头部门，主要职责包括：

（一）负责牵头起草、修订和完善信息披露管理制度及操作流程。

（二）组织开展信息披露风险识别与评估，编制风险清单及应对预案。

（三）监督考核各部门信息披露合规情况，组织开展专项培训与宣贯。

（四）协调解决信息披露业务中的疑难问题，定期向领导小组汇报工作。

第八条公司设立信息披露专责部门，主要职责包括：

（一）负责信息披露业务的合规审核，确保信息披露内容符合法规要求。

（二）优化信息披露流程，推动标准化、自动化工具的应用。

（三）参与重大信息披露事件的处置，提供专业支持。

（四）定期梳理信息披露政策动态，提出制度优化建议。

第九条公司各业务部门及下属单位负责落实本领域信息披露管理要求，主要职责包括：

（一）建立本部门信息披露工作台账，明确责任人与操作规范。

（二）开展本领域信息披露风险排查，及时发现并上报潜在问题。

（三）配合牵头部门及专责部门开展信息披露培训与考核。

（四）确保本部门信息披露业务的真实性、准确性、完整性。

第十条公司基层执行岗员工应严格遵守信息披露操作规范，主要职责包括：

（一）签署岗位合规承诺书，明确个人信息披露责任。

（二）在业务操作中及时识别并上报信息披露风险隐患。

（三）配合开展信息披露自查自纠，确保执行到位。

（四）不得擅自披露未经批准的信息，严守保密纪律。

第三章专项管理重点内容与要求

第十一条信息披露前的内部审核。信息披露业务发起前，业务部门应完成初步真实性、准确性审核，并提交牵头部门复核。牵头部门需联合专责部门开展多维度审查，确保内容合规。禁止未经审核直接披露任何信息。

第十二条供应商及合作方信息披露。涉及供应商选择、合作方披露时，必须开展尽职调查，核实对方资质、交易背景及潜在利益冲突。严禁关联交易利益输送，所有合作方信息须真实完整。

第十三条招标投标信息披露。招标流程须符合法规要求，投标信息应公开透明，杜绝暗箱操作。所有中标结果须及时披露，并保留完整记录备查。禁止违