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三书六部制度

第一章总则

第一条本制度依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国企业国有资产法》等国家法律法规，参照《企业内部控制基本规范》及行业最佳实践，结合集团母公司关于风险防控、合规经营的管理要求，以及公司内部提升治理效能、防范专项风险的实际需求制定。旨在通过系统化、规范化管理，构建“三书六部”专项管理体系（三书指合规承诺书、风险报告书、责任追究书；六部指管理决策部、组织协调部、业务执行部、监督审计部、风险防控部、保障支持部），覆盖公司运营全流程，实现风险源头防控与动态管理，确保公司战略目标稳健实现。

第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工，覆盖业务场景包括但不限于采购、销售、研发、财务、人力资源、信息科技、工程建设等，强调跨层级、全链条、无死角的管理覆盖。

第三条核心术语定义：

（一）“XX专项管理”指公司为防控特定领域风险而建立的管理制度体系，涵盖风险识别、评估、预警、处置、改进的全周期管理。

（二）“XX风险”指在业务活动或运营过程中可能引发损失、合规瑕疵或声誉损害的不确定性事件，如财务风险、法律风险、数据风险等。

（三）“XX合规”指企业经营活动及员工行为符合国家法律法规、行业准则及公司内部制度要求，包括但不限于合同履行、反商业贿赂、知识产权保护等方面。

第四条专项管理的核心原则：

（一）全面覆盖：管理范围覆盖所有业务领域及层级，无管理盲区。

（二）责任到人：明确各层级、各部门管理职责，确保可追溯。

（三）风险导向：优先防控重大及高频风险，动态调整管理资源。

（四）持续改进：定期评估管理效果，优化制度与流程。

第二章管理组织机构与职责

第五条公司主要负责人对公司专项管理承担第一责任，分管领导承担直接责任，其他班子成员对分管领域负分管责任。董事会下设风险管理委员会，审议重大风险决策及管理方案。

第六条设立专项管理领导小组，由公司主要负责人任组长，分管领导任副组长，成员包括牵头部门负责人、专责部门负责人及业务部门代表。领导小组职能包括统筹管理、决策审批、监督评价，每季度召开例会。

第七条划分三类管理主体职责：

（一）牵头部门：

1.负责专项管理制度建设与修订；

2.组织开展专项风险识别与评估；

3.制定监督考核方案并实施；

4.落实培训宣贯工作。

（二）专责部门：

1.负责专项领域业务合规审核；

2.优化相关业务流程与标准；

3.指导业务部门风险处置。

（三）业务部门/下属单位：

1.落实专项管理要求，开展日常风险防控；

2.报送风险信息及处置报告；

3.确保员工行为符合制度要求。

第八条明确基层执行岗合规操作责任：

（一）签署岗位合规承诺书，定期学习制度要求；

（二）主动上报异常情况及潜在风险；

（三）拒绝执行违反制度的行为，并向上级报告。

第三章专项管理重点内容与要求

第九条采购领域管控：

（一）合规标准：供应商尽职调查需覆盖资质、信用、合规性等；招标流程须符合“公开、公平、公正”原则，严禁指定供应商。

（二）禁止行为：严禁关联交易利益输送、虚假招标、围标串标。

（三）重点防控：供应商信用风险、招标流程违规风险。

第十条财务领域管控：

（一）合规标准：资金审批权限遵循“授权审批”原则，大额资金使用须经集体决策；税务处理须符合税法规定，严禁偷税漏税。

（二）禁止行为：严禁违规拆借资金、虚列成本、财务造假。

（三）重点防控：资金挪用风险、税务合规风险。

第十一条法律合规领域管控：

（一）合规标准：重大合同须由法务部门审核，签订前完成法律风险排查；知识产权使用须遵守授权协议。

（二）禁止行为：严禁侵犯他人权益、违规披露商业秘密。

（三）重点防控：合同履行风险、知识产权侵权风险。

第十二条信息安全领域管控：

（一）合规标准：敏感数据传输需加密，访问权限遵循“最小化”原则；信息系统须定期漏洞扫描。

（二）禁止行为：严禁非授权访问、数据泄露、系统破坏。

（三）重点防控：数据泄露风险、系统安全风险。

第十三条人力资源领域管控：

（一）合规标准：招聘须避免歧视性条款，员工离职须完成保密协议签署；薪酬发放须符合劳动法规。

（二）禁止行为：严禁违规招聘、强制加班、克扣工资。

（三）重点防控：劳动争议风险、招聘合规风险。

第十四条工程建设领域管控：

（一）合规标准：项目招投标须合规，施工过程须符合安全规范；验收须严格按标准执行。

（二）禁止行为：严禁转包分包、偷工减料、安全隐患隐瞒。

（三）重点防控：工程质量风险、安全生产风险。

第十五条环