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银行贷款贷后风险管理操作规程

一、总则

（一）目的与依据

为规范本行贷款业务的贷后风险管理，有效识别、评估、监测和控制信贷风险，保障本行信贷资产安全，提高信贷资产质量，促进本行信贷业务持续健康发展，根据国家有关法律法规、监管要求及本行信贷管理制度，特制定本规程。

（二）适用范围

本规程适用于本行各类公司客户、个人客户贷款（含贴现、贸易融资等各类信贷业务，以下统称“贷款”）的贷后风险管理工作。本行各信贷经营机构、风险管理部门及相关岗位人员均应遵照执行。对于不同类型客户、不同风险等级的贷款，可在本规程基础上制定差异化的管理细则。

（三）基本原则

贷后风险管理应遵循以下基本原则：

1.真实性原则：贷后收集的信息、数据必须真实、准确、完整，严禁弄虚作假。

2.及时性原则：对借款人经营状况、财务状况及担保状况的变化应及时跟踪、及时发现风险、及时报告、及时处置。

3.审慎性原则：对贷款风险的判断和评估应保持审慎态度，充分考虑各种不利因素可能对贷款安全造成的影响。

4.持续性原则：贷后风险管理是一个持续的过程，贯穿于贷款发放直至本息全部收回的整个周期。

5.穿透性原则：对贷款资金的实际用途、借款人的实际控制人、关联交易等应进行穿透式管理，识别真实风险。

6.差异化原则：根据借款人的信用等级、行业风险、贷款金额、担保方式等因素，采取差异化的贷后检查频率、内容和方式。

二、贷后管理核心内容与操作流程

（一）账户监控与资金流向跟踪

1.日常账户监测：客户经理及运营部门应密切关注借款人在本行开立的结算账户（包括基本账户、一般账户及专用账户）的资金收支情况，分析其现金流是否正常，与借款人经营规模、行业特点是否匹配。

2.贷款资金用途核查：严格监控贷款资金的支付和使用情况，确保贷款资金按合同约定用途使用。对固定资产贷款、项目贷款等，应重点核查资金是否按项目进度和用款计划支付，是否存在挪用、挤占等情况。可通过要求借款人提供采购合同、发票、付款凭证等方式进行核实。

3.还款账户管理：关注借款人还款账户的余额变动情况，确保其在还款日前有足额资金用于偿还贷款本息。对即将到期的贷款，应提前提醒借款人备足资金。

（二）客户风险状况跟踪与评估

1.经营状况跟踪：定期或不定期了解借款人的生产经营情况，包括但不限于主营业务进展、市场份额变化、上下游合作稳定性、生产能力利用率、主要产品价格波动、库存水平等。对于生产型企业，可进行现场走访，观察其生产车间运作、库存情况；对于贸易型企业，关注其进销货渠道及结算方式变化。

2.财务状况分析：定期收集借款人的财务报表（包括资产负债表、利润表、现金流量表），并进行分析。重点关注其偿债能力指标（如资产负债率、流动比率、速动比率）、盈利能力指标（如毛利率、净利率）、营运能力指标（如应收账款周转率、存货周转率）的变化趋势，并与行业平均水平进行比较。对财务数据异常波动或恶化迹象，应及时查明原因。

3.非财务因素分析：关注借款人的股权结构变化、管理层变动、重大投资决策、重大诉讼仲裁、对外担保、关联交易、行业政策调整、宏观经济形势变化、自然灾害等非财务因素对其偿债能力的影响。

4.担保状况监控：

*保证担保：持续关注保证人的经营状况、财务状况、信用评级以及其对外担保总额、已承担的担保责任等，评估其担保能力是否持续有效。

*抵押担保：定期对抵押物进行检查，核实抵押物的权属、位置、状态、使用情况，关注抵押物市场价值的变化。对于房地产等抵押物，可结合市场行情、周边环境变化等因素进行价值重估。确保抵押登记手续合法有效，抵押物未被查封、扣押或损毁。

*质押担保：关注质押物的权属、数量、质量、状态及市场价格波动情况，确保质押物易于变现，且保管安全。对于权利质押，核实权利凭证的真实性和有效性。

（三）贷后检查的实施

1.检查频率：根据贷款风险等级、客户类型及贷款金额确定贷后检查的频率。对高风险客户、大额贷款，应适当提高检查频率；对正常类客户，可按季度或半年进行常规检查。遇有重大风险预警信号时，应立即进行专项检查。

2.检查方式：贷后检查可采取现场检查与非现场检查相结合的方式。现场检查主要通过实地走访、与借款人及相关人员面谈等获取信息；非现场检查则通过分析财务报表、账户流水、征信报告、行业信息、媒体报道等进行。

3.检查内容：贷后检查内容应至少包括本规程第二条第（一）、（二）款所列各项，并根据具体情况有所侧重。检查人员应认真填写贷后检查报告，对发现的风险点进行详细描述，分析风险程度，并提出初步的风险应对建议。

4.检查报告与信息录入：贷后检查完成后，应及时撰写贷后检查报告，经相关负责人审核后，录入本行信贷管理系统，确保信息的及时更新与共享。

三、风险预警与处置

（一）风险预警