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年终奖分配方案及绩效考核表

第一章年终奖分配总则

1.1目的

通过“业绩-行为-价值”三维量化模型，把公司年度利润增量按贡献大小、风险高低、文化契合度精准分配到个人，实现“高绩效高回报、低绩效零迁就”，并确保分配过程零投诉、零仲裁。

1.2适用范围

适用于××科技有限责任公司（以下简称“公司”）2024年1月1日前入职、12月31日在册的全体正式员工，不含实习生、外包、顾问及已提出离职但尚未办结手续人员。

1.3资金来源

2024财年经审计归母净利润的15%作为“年终奖池”，其中：

①10%为“基础池”，用于全员普惠；

②5%为“激励池”，用于超额利润分享及关键战役奖励。

若归母净利润≤0，则取消激励池，基础池按0.5个月当地最低工资发放，确保法定底线。

1.4分配原则

①利润联动：奖金池与净利润同比增减；

②岗位价值：以岗位评估点值（Hay法）为锚；

③绩效差异：强制分档、拉开差距，同一层级最高与最低差距≥3倍；

④即时兑现：2025年1月15日前一次性发放，离职员工按“在岗月数/12”折算；

⑤可追溯：若事后发现数据造假，公司可追索已发奖金并索赔200%违约金。

第二章绩效指标体系

2.1指标框架

采用“4+1”结构：4个公司级关键指标（KPI）+1个文化否决项。

维度

权重

指标名称

定义

数据来源

评分规则

财务

30%

归母净利润达成率

实际/预算

财务部

≥110%得100分，≤80%得0分，线性插值

客户

20%

客户净推荐值NPS

年度调研

客户成功部

≥60得100分，≤20得0分

内部流程

20%

产品交付准时率

准时交付批次/总批次

运营部

≥95%得100分，≤70%得0分

学习成长

10%

关键岗位人才储备率

储备人才/关键岗位编制

HRBP

≥90%得100分，≤50%得0分

文化否决

—

红线行为

违规违纪

审计部

出现一次即绩效等级降两档

2.2部门指标分解

公司级指标向下分解采用“OGSM+”工具，确保上下同欲。以研发中心为例：

部门级O（目的）

G（量化目标）

S（策略）

M（测量）

权重

打造高可用架构

全年P1故障≤2次

灰度发布+混沌工程

监控平台

25%

缩短需求交付周期

平均周期≤10人日

敏捷+自动化测试

Jira报表

15%

2.3个人指标设定

个人指标数≤5条，必须满足SMART原则。模板：

“2024年12月31日前，完成A项目B模块开发，代码覆盖率≥90%，线上缺陷密度≤0.2个/KLOC，延期≤0天。”

由员工在OKR系统录入，直接上级校准，隔级审批，HRBP备案。

第三章绩效考核流程

3.1考核周期

自然年度，2024年1月1日至12月31日。

3.2角色与职责

角色

职责

系统权限

员工

自评+举证

填写、上传附件

直接上级

初评、辅导

打分、评语

隔级主管

审核、拉通

调整±10%

绩效委员会

终评、排名

强制分布

HRBP

流程合规

锁定数据

3.3强制分布规则

等级

定义

比例上限

系数

A+

卓越

10%

1.5

A

优秀

20%

1.2

B+

良好

30%

1.0

B

合格

35%

0.8

C

待改进

5%

0

注：人数不足10人时，合并至虚拟团队统一排序。

3.4绩效校准会

①时间：2025年1月2—4日；

②形式：线下闭门，财务、审计、HR现场公证；

③工具：PowerBI实时拉通数据，现场大屏展示；

④争议：当场举手，2/3以上委员同意可调整；

⑤输出：《绩效等级确认书》全员签字，电子签永久存档。

第四章年终奖计算模型

4.1公式

个人年终奖=（基础池均摊额+激励池分配额）×个人绩效系数×岗位价值系数×在岗月数/12

4.2参数解释

①基础池均摊额=基础池总额/∑(岗位价值系数×在岗月数/12)

②激励池分配额=激励池总额×（个人贡献利润/∑个人贡献利润）

③岗位价值系数：以Hay评估点值/1000，保留三位小数；

④个人贡献利润：由财务出具，按“收入–直接成本–分摊费用”计算，已扣除坏账。

4.3算例

员工张某：岗位价值系数1.35，绩效A（系数1.2），在岗12月，贡献利润90万元，全公司贡献利润合计9000万元。

基础池1000万元，激励池500万元。

步骤1：基础池均摊额=1000万/Σ(1.35×1)=1000万/1350≈7407.41元

步骤2：激励池分配额=500万×(90/9000)=5万元

步骤3：个人年终奖=(7407.41+50000)×1.2×1.35×1≈92,740元

第五章特殊情形处理

5.1新员工

7月1日后入职且试用期通过者，按“在岗月数/12”折算，不参与激励池。

5.2离职员工

①主动离职：已发部分不追回，未发部分取消；

②被动离职