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受托支付管理办法

第一章总则

第一条制定目的

为规范受托支付行为，防范支付风险，保障委托方、受托方及收款方的合法权益，明确各方权利义务，确保资金支付合规、安全、高效，防范资金挪用、截留、违规使用等问题，结合实际业务开展需求，制定本办法。

第二条适用范围

本办法适用于本单位（或本行政区域内）所有受托支付业务的办理、管理、监督等相关活动，包括但不限于各类款项代付、委托划转、代收代付等受托支付业务。

本办法适用于参与受托支付业务的委托方、受托方、收款方，以及负责受托支付业务管理、审核、操作、监督的相关部门、岗位人员和协作单位。

第三条核心定义

（一）受托支付：指委托方与受托方签订受托支付协议，委托受托方按照委托方的明确指令，将约定资金从委托方指定账户划转至委托方指定的收款方账户，并履行相关审核、记录、反馈义务的支付行为。

（二）委托方：指提出受托支付需求，委托受托方办理资金划转，且对资金来源合法性、支付指令真实性负责的单位或个人。

（三）受托方：指接受委托方委托，按照委托指令办理资金划转，履行审核、管控、反馈等义务的单位（本办法特指本单位相关业务部门及经办机构）。

（四）收款方：指经委托方指定，接收受托方划转资金的单位或个人，其收款账户信息、收款金额等需与委托指令一致。

第四条管理原则

受托支付管理遵循“依法合规、委托自愿、指令明确、审核严格、安全高效、全程可溯”的原则，坚持“谁委托、谁负责，谁受托、谁管控，谁操作、谁担责”，确保每一笔受托支付业务都有合法依据、明确指令、严格审核、完整记录。

第五条管理职责

（一）业务管理部门：作为受托支付业务的牵头管理部门，负责制定完善本办法及相关操作规程，统筹推进受托支付业务开展，审核受托支付协议合规性，协调解决业务办理中的重大问题，组织开展业务培训和监督检查。

（二）审核部门：负责对受托支付业务的委托资料、支付指令、资金来源、收款信息等进行严格审核，核实资料真实性、完整性、合规性，防范审核风险，对审核不合格的业务不予办理。

（三）操作部门/岗位：负责按照审核通过的委托指令，规范办理资金划转操作，准确录入账户信息、支付金额等关键数据，及时反馈支付结果，妥善保管业务办理相关资料，确保操作合规、数据准确。

（四）监督审计部门：负责对受托支付业务全流程进行监督审计，定期开展专项检查，排查业务办理中的违规行为和风险隐患，对发现的问题提出整改意见，追究相关责任人责任，确保本办法有效落实。

（五）委托方：负责提供真实、完整、合法的受托支付资料和明确的支付指令，确保资金来源合法合规，对提供资料的真实性、支付指令的有效性承担全部责任，配合受托方办理相关审核手续。

（六）经办人员：严格遵守本办法及操作规程，认真履行审核、操作、记录、反馈等职责，不得擅自篡改委托指令、违规办理支付业务，不得泄露业务相关信息。

第二章受托支付业务办理流程

第六条业务委托与资料提交

（一）委托申请：委托方需向受托方业务管理部门提出书面受托支付申请，明确委托事项、支付金额、收款方信息（名称、账号、开户行）、支付期限、资金用途等核心内容，说明资金来源，并承诺所提供资料真实、合法、完整。

（二）资料提交：委托方需同步提交以下资料（复印件需加盖委托方公章或个人签字确认），资料不全的，受托方有权不予受理：

1.受托支付申请书（需明确委托指令核心要素，委托方法定代表人/负责人签字并加盖公章，个人委托需本人签字）；

2.委托方主体资格证明文件（单位委托提供营业执照、法定代表人身份证明等，个人委托提供身份证等有效证件）；

3.收款方主体资格证明文件及收款账户信息证明（单位收款提供营业执照、银行开户许可证等，个人收款提供身份证及银行卡信息等）；

4.资金来源合法证明文件（根据资金性质提供相关证明，如合同、发票、拨款凭证等）；

5.受托方要求提供的其他相关资料（如委托授权委托书、相关审批文件等）。

第七条协议签订

（一）受托方业务管理部门收到委托方申请及完整资料后，对资料进行初步审核，核实委托事项合规性、资料完整性，初步审核通过后，与委托方签订《受托支付协议》。

（二）《受托支付协议》需明确双方权利义务、委托事项、支付指令要求、审核标准、资金划转流程、费用标准（如有）、违约责任、协议期限等核心条款，确保协议内容合法、规范、无歧义，经双方签字盖章后生效。

（三）《受托支付协议》签订后，一份交委托方留存，一份由受托方业务管理部门归档保管，一份移交审核部门备案。

第八条支付指令审核

（一）委托方按照《受托支付协议》约定，向受托方提交书面支付指令（紧急情况下可提交符合约定的电子支付指令，事后需补充书面确认），支付指令需明确支付金额、收款方账户信息、支付时间、资金用途等，与协议约定一致。