股份公司对外借款管理制度.docVIP

XX股份有限公司

对外借款管理制度

第一章总则

第一条为了加强本公司对外借款的管理，规范本公司对外借款行为，提高资金运作效率，保障本公司对外借款的安全和增值，根据国家有关法律法规和《XX股份有限公司公司章程》（以下简称《公司章程》）的规定，制定本制度。

第二条本制度所称对外借款是指公司主体（含公司全资及控股子公司）以自有资金出借给与公司无关联关系的第三方的行为。对外借款行为分为短期对外借款行为和中长期对外借款行为。短期对外借款行为指期限在一年以下（含一年）的债务融资行为，中长期对外借款行为指期限超过一年的债务融资行为。

第三条建立本制度旨在建立有效的管理机制，对本公司在组织资金，进行借款等运作过程中，进行效益促进和风险控制，完善公司资金管理制度及流程。

第四条对外借款的原则：

（一）必须遵循国家法律，法规的规定；

（二）必须遵守此对外借款管理制度；

（三）必须规模适度，量力而行，不能影响公司自身业务的发展；

（四）必须坚持效益优先的原则。

第二章对外借款的审批权限

第五条本公司应严格履行对外借款的审批程序。

第六条公司对外借款的决策根据权限设定决策机构。单次财务资助金额或者连续十二个月内累计提供财务资助金额超过公司最近一期经审计净资产的5%的，由公司董事会审议批准；借款对象最近一期的资产负债率超过70%或单次对外借款金额或者连续十二个月内累计提供对外借款金额超过公司最近一期经审计净