2026年企业内部审计整改推进方案.docxVIP

2026年企业内部审计整改推进方案

一、总体要求

（一）指导思想

严格落实《中华人民共和国审计法》《内部审计基本准则》及国资监管部门关于审计整改的工作要求，坚持“党管审计、问题导向、闭环管理、标本兼治”的原则，以防范化解经营风险、提升内部治理效能为核心目标，全面压实审计整改责任，打通审计监督“最后一公里”，为公司2026年经营目标达成及中长期高质量发展提供坚实的风控保障。

（二）工作目标

2026年实现四个100%、两个90%、一个低于2%：即当年新增审计问题整改完成率不低于98%，2020-2025年存量历史遗留审计问题化解率不低于90%，审计发现问题举一反三排查覆盖率100%，问题根源追溯问责覆盖率100%，整改配套制度完善覆盖率100%，跨部门整改事项协同推进完成率100%，同类问题年度重复发生率低于2%；重大风险类问题整改零遗漏，因整改不力引发的经营损失、合规风险事件零发生。

二、组织架构与职责分工

（一）审计整改工作领导小组

成立由公司党委书记、董事长，党委副书记、总经理任双组长，分管内部审计、纪检监察的副总经理任副组长，各业务中心负责人、各子公司法定代表人、财务负责人为成员的审计整改工作领导小组，统筹负责全公司审计整改的部署、调度、决策工作，对重大整改事项、历史遗留问题处置方案拥有最终决策权。领导小组每季度召开1次全体会议，每月召开1次重大问题专项调度会，按需召开临时协