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2026年度医保单位内部控制报告审核情况报告

一、审核工作总体开展情况

2026年，按照《医疗保障基金使用监督管理条例》《行政事业单位内部控制规范（试行）》《医保经办机构内部控制管理办法》等制度要求，市医保局牵头组建由基金监管科、规划财务科、待遇保障科、信息技术科及第三方专业审计机构人员组成的联合审核工作组，对全市12家医保经办单位（含市级经办中心1家、区县经办中心10家、功能区经办点1家）2026年度内部控制报告开展全覆盖审核。本次审核聚焦内控体系建设、制度执行、风险防控、问题整改四大核心维度，设置一级指标4项、二级指标17项、三级指标52项，累计核查内控制度文件216份、业务台账372本、