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CW—005：医院院内支票使用规定

第一章总则

第一条制定目的

为规范医院院内支票（内部结算支票）的印制、领用、开具、流转、核销、存档全流程管理，强化院内科室之间物资领用、耗材调拨、设备借用、院内服务协作、内部费用结算的内控管理，杜绝无依据结算、超范围使用、违规开具、票据流失等风险，保障医院内部资金、物资、资产流转真实、合规、可控。依据《行政事业单位内部控制规范》《医院财务制度》《医疗机构财务会计内部控制规定》及医院财务管理相关制度，结合本院内部结算工作实际，特制定本规定。

第二条适用范围

本规定所指院内支票为医院内部专用结算凭证，仅限本院各临床、医技、行政、后勤科室之间内部往来结算使用，不作为对外银行兑付、对外支付、对外报销凭证。本规定适用于全院所有涉及院内支票申领、开具、签收、流转、核销、保管、台账登记的科室及岗位人员，是本院院内支票管理的唯一执行依据。

第三条核心管理原则

1.统一管控、专款专用：院内支票由财务科统一印制、统一编号、统一发放、统一核销，仅限院内内部结算，严禁挪作他用。

2.据实开具、一事一票：严格依据实际物资调拨、服务协作、工作往来事项开具，杜绝虚开、空开、套开、合并多事项开票。

3.权责分离、全程留痕：实行开具、审核、签收、核销岗位分离，全程登记台账、票证可溯、闭环管理。

4.限额规范、按期结清：严格执行使用范围、结算限额、核销时限，杜绝长