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内审实施作业指导书

1适用范围

本指导书适用于公司质量管理体系、环境管理体系、职业健康安全管理体系、信息安全管理体系及专项业务体系的内部审核全流程作业，覆盖公司总部、各分子公司、各职能部门、生产车间及项目现场，同时适用于第二方审核前自查、第三方审核前预审核及体系运行有效性专项评估场景。

2术语与定义

2.1内部审核：指由公司内部具备内审员资质的人员，依据相关标准、体系文件、法律法规及合同要求，系统、独立地审查体系运行活动及结果，判断其符合规定要求的程度，识别改进机会的活动。

2.2内审员：经公司统一培训考核合格，持有《内部审核员资格证书》，具备对应体系审核专业能力的人员，其中具备3年以上体系管理经验或2次以上内审组长经历的人员可担任审核组长。

2.3严重不符合项：指体系运行出现系统性失效、区域性失效，或可能导致重大质量、安全、环境事故，违反法律法规强制要求，影响体系整体有效性的不符合项。

2.4一般不符合项：指体系运行中偶然发生的、孤立的、对体系运行有效性无重大影响的不符合项。

2.5观察项：指现有证据不足以判定为不符合，但存在潜在风险，需要提醒被审核方关注并改进的事项。

2.6审核范围：指审核的对象、区域、活动及时间段，通常需明确覆盖的部门、场所、体系条款、业务流程及审核周期内的运行记录。

3内审职责分工

3.1体系主管部门（通常为质量管理部/运营管理部）

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