第四章 信用证1.pptVIP

* * * * * * * * * * * * * * * * 点评 问题1：UCP600不替换单据的全额信用证转让下，第二受益人就可以向开证行直接寄单吗？ 支取差价 保守秘密 问题2：信用证转让时，仅限于UCP600第38(g)及(j)款规定的四类条款吗？ * 问：第二受益人的收款有保障吗？ 我的回答：有。 分析过程： 信用证转让下，子证和母证是一个整体，所以，开证行对母证下的第一受益人和子证下的第二受益人相符交单均承担不可撤销的承付责任。 第二受益人在子证下的相符交单，必然构成母证下的相符交单，即便经过换单处理。换言之，不换单本身不会导致不符点。 可转让母证不是完全意义上的不可撤销信用证. * 佐证之一 UCP600 Art 38(i)： 如果第一受益人应提交其自己的发票和汇票（如有），但未能在收到第一次要求时照办；或第一受益人提交的发票导致了第二受益人的交单中本不存在的不符点，而其未能在收到第一次要求时予以修正，转让行有权将其从第二受益人处收到的单据照交开证行，并不再对第一受益人承担责任。 * 佐证之二：信用证转让变更条款案 DRESDNER 上海分行 VS 深圳ZHONG DIAN投资案（上海高级人民法院 2003） 转让情况： UCP500下，由DRESDNER BANK上海分行转让一笔信用证，第二受益人深圳某公司。 信用证要求单据之一为申请人MTL公司出具的证明函，对申请人收到的货物数量及质量表示确认，证明函必须按照所附样本出具。第一受益人称自己会从MTL公司得到该单据，故要求转让行转让时不向第二受益人要求该单据。转让行照此办理了转让，但加入了“收到开证行款项后付款”的条件。 * 佐证之二：信用证转让变更条款案(续) 交单情况： 事后第一受益人因与MTL公司产生了纠纷，MTL公司未出具该单据。第二受益人交单符合已转让证的要求,但第一受益人未能提交MTL公司的证明，转让行将单据寄开证行。开证行因此拒付，致使第二受益人180万美元未能收汇。 第二受益人起诉转让行，要求其承担该拒付款项及利息。 * 佐证之二：信用证转让变更条款案(续二) 转让行败诉，法院判决其赔偿第二受益人上述损失及利息。判决理由为： UCP500第48条H款允许改变的内容不包括删除该证明函。转让行没有按照规定履行义务，致使第二受益人失去提交原证规定单据的可能性。转让行的行为明显不符合国际惯例，存在过错，且成为第二受益人无法获得款项的唯一障碍，其行为与第二受益人未能获得信用证项下款项之间具有直接因果关系。 * 佐证之三：第二受益人是善意第三人 Cromwell v. Commerce Energy Bank((1984)450 So 2d 1, aff’d in part,rev’d in part(1985)464 So 2d 在转让证下，如果由于第一受益人实施了欺诈，第二受益人的支款权应得到欺诈例外原则的豁免。 * 背对背信用证 （Back-to-back L/C） 又叫转开/从属/桥式信用证，原证受益人（中间商）要求原证的通知行或其他银行以原证为基础和担保，另开立的一张内容相似的新信用证，其装运期、到期日、金额和单价等可以较原证规定提前或减少，但货物的质量、数量必须与原证一致。 这种业务不仅能帮助中间商推动整个交易，获取利润，同时可以隔绝最终买方与实际供货人，避免他们从信用证条款或提交的单据中获知有关信息，从而有助于中间商保守商业秘密。 受原证约束，修改和单证不符问题 背对背信用证内容调整1 信用证金额及货物单价：新证金额应低于原证金额，其差额用以涵盖资金利息、关税、银行费用等有关税费，剩余部分为中间商预计利润。为与信用证总额保持一致，新证中的货物单价也应降低。 信用证到期地点、到期日、最迟装运期限及最后交单日：有关日期调整的时间应充分考虑单据从对背证议付行传递至对背证开证行的时间及后者审核并替换单据的工作时间。 贸易术语：中间商为了保护自己的利益，应注意其与供货人签订的购货合同及与最终买方签订的销售合同中贸易术语的选择。 其中：有关日期和地点的调整 对背证的到期日应早于主证，以便对背证开证行有充足时间调换有关单据。 如果对背证的最迟装运期限比原证提前，已留出足够的审单及替换单据的时间，对运输单据出单日期后的交单日可以不作特别变动。 如两证的装运期限一致，则对背证的交单期限应比原证提前。 原证的到期地点一般是背对背信用证的开证行所在地。如原证的到期地点为开证行所在地，则新证的到期日、最迟装运期限及最后交单日进行调整时应额外考虑单据送达主证开证行所需的时间。 对背信用证贸易术语选择举例 　　主证规定CFR/CIF术语（要求提交“运费已付”提单）对背证规定FOB术语（要求提交“运费到付”提单），中间商如原单提交运输单据，必将产生不符点，不宜采用此