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金融实务 2009 年第8 期 对“风险为本”反洗钱监管机制的探讨 许朝霞 摘要：以“风险为本”的监管理念是目前国际社会积极倡导的反洗钱监管理念。本文 结合FATF 基于风险的反洗钱方法，从我国实际出发，分析了在我国实施“风险为本”监 管方法的条件、目前存在的问题，并对如何完善“风险为本”监管体系提出了积极建议。 关键词：反洗钱 监管 探讨 中图分类号：F830 文献标识码：A 文章编号：1009- 1246（2009）07- 0053- 04 以“风险为本”的监管理念是目前国际社会 融机构内外部信息的分析来确定金融机构所采 积极倡导的反洗钱监管理念。金融行动特别工作 取的合规措施及风险管理措施是否充分。当金融 组（FATF）公布的《以风险为本的打击恐怖融资指 机构风险管理能力较弱，监管者应采取积极的监 导方针》及《风险为本方法的指南》指出，一套风 管行动。再次，监管者对违反反洗钱规定的金融 险为本的反洗钱措施能够保障金融机构及时有 机构，应给予足够的处罚。 效地识别客户和特定业务的洗钱风险，从而有助 四是各相关部门应在反洗钱工作中形成合 于金融机构将更多的精力和资源分配到风险最 力。特别应注重各相关部门将有价值的信息及时 高的部门和环节。 传递给金融机构。 一、FATF 基于风险的反洗钱方法 二、在我国实施风险监管的条件 FATF 《以风险为本的打击恐怖融资指导方 根据FATF 基于风险的反洗钱方法要求，我 针》及《风险为本方法的指南》对基于风险的反洗 国在反洗钱法律制度、反洗钱义务主体、反洗钱 钱方法进行了归纳，用于指导相关国家构架基于 监管手段、反洗钱合作等方面已具备了条件,实施 风险的反洗钱体系。主要内容是： “风险为本”的反洗钱监管已成为必然。 一是当一个国家准备在全国范围内实施基 （一）法律制度基础 于风险的反洗钱方法时，应在国家范围内对洗钱 《中华人民共和国反洗钱法》以及《金融机构 风险进行评估，以推动整个反洗钱体系对洗钱风 反洗钱规定》、《金融机构大额交易和可疑交易报 险形成共识。 告管理办法》、《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可 二是金融机构应根据对风险的判断确定风 疑交易管理办法》、《金融机构客户身份识别和客 险等级分类标准，并根据风险等级的大小采取适 户身份资料及交易记录保存管理办法》的颁布实 当措施降低风险，从而将主要精力运用于高风险 施，表明我国在对金融机构履行反洗钱义务的要 客户及交易。 求方面，充分体现了“风险为本”的理念。 三是监管机构应实施与风险相称的监管行 客户身份识别方面，《金融机构客户身份识 动。首先，监管机构对金融机构的业务活动、面临 别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》第 的洗钱风险有深入和完整的了解，据此判断哪些 三条规定：金融机构应当勤勉尽责，建立健全和 金融机构面临的风险较大，以决定监管资源的分 执行客户身份识别制度，遵循“了解你的客户”的 配。其次，通过有效的现场和非现场监管及对金 原则，针对具有不同洗钱或者恐怖融资风险特征 53 2009 年第8 期 金融实务 的客户、业务关系或者交易，采取相应的措施，了 级采取有差别的客户尽职调查及持续交易监控 解客户及其交易目的和交易性质，了解实际控制 措施的相关规定，并列举了应予保持警惕的几类 客户的自然人和交易的实际受