中国企业债券市场发展研究.pdfVIP

要 近年来，随着全球经济一体化速度的不断加快，银行经营规模和交易范围的 不断扩大，商业银行的操作风险问题凸现。国际上，商业银行操作风险大案要案 不断爆发，2004 年6 月巴塞尔委员会在《新资本协议》中最终正式将操作风险纳 风险资本的计算和监管框架，并规定为操作风险分配一定比例的资金用于操作 风险的防范。 相比较国外而言，我国商业银行业对操作风险的关注则更晚，对操作风险的 管理还只能说刚刚起步，在近年内才真正得到重视，从而对操作风险还未能有一 个全面、系统的认识，在此情况下操作风险己成为制约国内银行业操作风险管理 的主要障碍。因此，如何正确认识操作风险，借鉴国际先进管理经验，吸取管理 失败的教训，建立科学有效的操作风险管理体系，提高操作风险管理水平成为我 国商业银行亟待解决的问题。 本文首先介绍了国际银行业和巴塞尔委员会对操作风险的定义和分类，分析 了商业银行操作风险的特点，介绍了操作风险管理的一般原则，阐述了几种常见 的操作风险度量模型，介绍了操作风险管理的一般程序。其次分析了我国商业银 行操作风险的现状，并根据我国的实际情况分析了我国商业银行操作风险形成的 原因。然后介绍了国际性银行操作风险管理的经验借鉴。并从我国商业银行的实 情况出发，对如何提高我国商业银行操作风险管理水平提出了建议。 【关键词】操作风险；商业银行；操作风险管理 1 Abstract In recent years, with the rate of global economic integration is accelerating, the size of the banking business and expanding the scope of transactions, commercial banks, highlighting the issue of operational risk. Internationally, the commercial banks continued to operate the outbreak of the risk of major cases, in June 2004 the Basel Committee in the New Capital Accord in the final formal operational risk will be included in the calculation of risk capital and regulatory frameworks, and provides for the allocation of operational risk for a certain proportion of funds for the prevention of operational risk. Compared to abroad, the operation of Chinas commercial banking industry is more concerned about the risk of late, the management of operational risk can be said also has just started, in recent years have been real attention to operational risk and thus can not have a comprehensive, understanding of the system, in which case the operational risk has become a national banking operation constraints of the main obstacles to risk management. Therefore, how a correct understanding of operational risk, learn from advanced international m