工商银行项目贷款评估应用研究.pdfVIP

要 1995 年7 月1 日，我国《商业银行法》正式出台，这意味着原有的 统收统支、 计划管理”的专业银行不复存在，取而代之的是 自主经营、自负盈亏”的国有商业 银行。国有商业银行的成立使国有银行资产的所有权与经营权分离，国有银行真 正成为 有货币资金使用权的经济法人。随后，股份制商业银行如招商银行、上 海浦东发展银行、兴业银行相继成立。但由于我国商业银行商业化运作起步较晚， 在资产、负债、收入等方面存在结构性缺陷，利息收入占国内银行收入的绝对主 导地位，可以说，信贷业务是国内银行利润的主要来源。信贷业务的发展不仅影 响到银行利息收入，还直接影响对公存款规模，同时信贷业务还是对一些重要的 或有潜力的客户进行营销的主要手段。因此，我国商业银行一直把信贷业务作为 一项常抓不懈的重要工作，并通过加强信贷管理、 化信贷投向来规范和促进信 贷业务的发展。同时贷款规模的急剧扩张和信贷业务发展中存在的种种不良倾向， 特别是存量贷款中不良贷款的增加造成信贷资产风险的加剧，迫使有必要去认真 分析贷款管理中存在的主要问 。而商业银行项目贷款评估是商业银行在项目贷 款决策前，对贷款项目的必要性、可行性和经济的合理性进行定性和定量分析， 为贷款决策提供科学依据的贷前调查工作，是控制项目贷款风险的源头闸。一笔 项目贷款发放出去，是否会成为不良债权，取决于项目评估的准确性。正确而翔 实的项目评估，能通过准确的数据尽量把贷款的风险控制在最小范围内，使决策 者做到心中有数。贷款的安全性从来就是银行经营的生命线，客观、公正、科学 地进行项目评估，才能有效控制贷款风险，保障信贷资产的安全。 本文从简述项目贷款评估的基本概念、特点、原则入手，介绍工商银行项目 贷款评估方法、内容、基本步骤，通过自身的切身体验和工作中遇到的实际问题， 剖析管理体制、工作程序、评估方法存在的问题和缺陷，提出 体的改进措施和 建议。从而进一步理顺管理体制，完 评估方法，进而提高项目评估的科学性、 客观性，更好地为贷款决策提供客观信息和较为科学的依据，减少决策失误，提 高工商银行贷款风险防范和控制能力。 本文同时提出银行项目贷款评估应注重项目的财务评价分析，并根据项目实 际情况和国内外评估发展趋势及时更新评估理论，以适应现代商业银行发展的需 要。 关键词：项目贷款 评估 应用研究 1 Abstract Chinese Commercial Banking Law was taken effects on 1st July, 1995 which means the over of previous uniform receipts disbursement and plan management” banks and they were substituted by state owned commercial banks which undertake self-administered operation and assume sole responsibility for their profits and loses. The set up of state owned commercial banks separate the ownership right and management right of the assets of state banks. State banks really become economic legal person owning the usufruct of monetary fund. Soon after that, shareholding commercial banks, such as China Merchants bank, Shanghai Pudong Development Bank, Industrial bank Co., Ltd., were set up in succession. However, as domestic commercial banks began their