太原钢铁ERP_FICO_能源动力室调研会议纪要20050624--煤气厂业务v1.docVIP

项 目 阶 段: 现状调研阶段 模 组: ERP/FICO 召 集 人: 雷俊峰 会 议 地 点: 项目部会议室 日期 / 时间: 2005年6月24日/16：00-17：00 记 录 人: 安翔君 会 议 主 题: 能源动力财务室（煤气厂）现状业务调研 出 席 人 员: HP公司:伍楚云、张峰、欧阳君、李振中、陈丰华 财务人员：雷俊峰、赵国志、杨晓军、尚文利、安翔君 IT人员：雷咏梅、陈浩然、段丽娜、赵妍 会 议 内 容 ERP项目管理部FICO模块组对能源动力财务室（煤气厂）的主要业务职能及流程进行了调研，具体内容如下： 一、岗位设置：4人4岗 室主任1人（兼）、综合会计1人、成本核算1人、出纳1人（兼） 二、岗位职责: 室主任: 通过组织会计核算、成本核算和控制，开展现场成本分析，提出降本增效措施，测定标准成本等管理工作。 综合会计: 负责总帐报表、稽核、往来核算、税务核算、在建工程核算、会计档案管理。 成本核算: 负责成本费用核算、预算指标编制和分解、各工段及部门的考核、成本报表编制。 出纳：办理现金收支、银行存款、内行存款业务。 三、业务范围： 对煤气厂的财务状况、经营成果进行全面核算管理，履行监督职能。主要负责成本、在建工程、固定资产、应收应付、煤气的采购与销售、发票开具、款项收付等业务。 四、业务流程： 月结及年结流程 成本核算及差异结转流程 存货核算流程 预算编制分解流程 在建工程核算流程 固定资产核算流程（包括转入转出、报废、折旧计提、盘亏等） 差旅费报销流程 采购结算流程 住房公积金核算流程 工资发放流程 五、主要报表： 资产负债表、利润表、现金流量表、应收应付表、应上交款项表、固定资产及累计折旧表、在建工程表、应付福利费、生产费用表、备品备件大型工具低易品表、辅助材料表、主要商品产品销售利润明细表、管理费用表、财务费用表、制造费用表、分产品成本报表、成本利润完成情况表、工资月报表、产成品入库明细表、利润成本费用指标考核表、生产技术经济指标表、外购煤气月报表、内部关联交易表。 六、关键问题和需求： 煤气厂机构设置： 6个工段：发生炉工段、气柜工段、净化工段、管理工段、机修工段、电气工段 3个科室：生产科、机动科、劳资科 2个部室：综合部、工作部 煤气厂各品种成本的明细核算： 高炉煤气：炼铁厂产生的高炉煤气计入原料，以循环水、净水为能源，以电、压缩空气、蒸气、焦炉煤气为动力，加入定额料和药剂，通过混合加压后输送到用户，能源动力是按照主观判断进行成本分配的，此过程将工资、福利费及制造费用归集后按固定比例分配到成本中。 焦炉、净焦煤气：焦化厂产生的焦炉煤气、净焦煤气与外购的煤气一同计入原料，以净水、电、氮气、蒸气为能源和动力，加入定额料，通过混合并加压后输送到用户，能源动力是按照主观判断进行成本分配的，此过程将工资、福利费及制造费用归集后按固定比例分配到成本中。 转炉煤气：二钢厂产生的转炉煤气计入原料，以新水、电、氮气、蒸气为能源和动力，加入定额料，通过加压站后输送到用户，能源动力是按照主观判断进行成本分配的，此过程将工资、福利费及制造费用归集后按固定比例分配到成本中。 外购煤气：从煤气公司购入的煤气计入原料，以电、蒸气为能源和动力，加入定额料，通过加压站和调压站后输送到用户，能源动力是按照主观判断进行成本分配的，此过程将工资、福利费及制造费用归集后按固定比例分配到成本中。 发生炉煤气：由原材料处外购的阳泉洗块、晋城洗块、晋源煤、古交洗块、粉煤等进入煤气厂验收后作为原料，以循环水、净水、蒸气、电、软水为能源和动力，加入定额料，通过净化并加压后输送到用户，能源动力是按照主观判断进行成本分配的，此过程将工资、福利费及制造费用归集后按固定比例分配到成本中。 制造费用的核算： 根据当月费用发生情况计入制造费用项目，主要包括折旧费用、修理费用、运输费用、机物料消耗等，废钢收入作为收入项列在制造费用贷方“非定额金属料”项目，防护站对各厂煤气仪表等检查的收入及生产科对煤气管道抽堵档板的收入也计入收入项。 4、重点需求： 目前焦化厂产出的煤气，煤气厂财务科需根据生产科提供的数据将焦炉煤气和净焦煤气区分开，并确定哪些加压哪些不需加压，希望将来将此过程实现自动化 每月财务科需进行成本的分析，希望ERP实现后能够利用系统自动实现对成本的分析 未解决问题: 问题描述 负责人 解决时间 签字确认: 用户方: 实施方: 太钢信息化项目会议纪录 煤气厂会议纪要 Page 2 Total 3 2005/7/12