浅析中小企业融资信用担保体系的构建.pdfVIP

王光剑：浅析中 企业融资信用担保体系的构建 金融领域 浅析中小企业融资信用担保体系的构建 王光剑 (中国太平洋人寿保险股份有限公司 山东分公司，山东 济南 250014) [摘 要]近年来，融资难特别是贷款难，已成为制约中小企业生存与发展的突出症结问题 。为有效解决融资难这 一 问题 ，国际上通行的做法是建立中小企业融资信用担保体系。因此，如何积极借鉴国外经验，建立有 中国特色的中小 企业融资信用担保体系，已成为 当前经济研 究的热点课题 ，本文试 图就这一问题作些探讨。 [关键词]中小企业；融资难；信用担保体系 [中图分类号]F427 [文献标识码]A [文章编号]1005—6432(2011)40—0027—02 近年来，中小企业在我国国民经济中起着重要作用， 义务不对等 ，协作风险大 。一是在担保风险的分担上 ，绝 但也面临着不少问题。其中，融资难特别是贷款难，已成 大多数担保机构被迫承担 100％的本、息风险。二是在保 为制约中小企业生存与发展 的突出症结问题。 证方式上，协作银行也是坚持有利于 自己的一般保证方 式，普遍地 自行制定了担保合同文本，担保责任包括贷款 1 中小企业融资信用担保体系中存在的问题 本息、罚息等，既使担保机构缺乏协商的余地，又使商业 1．1 中小企业自身存在的问题 银行疏于对企业的事前评估与事中监控。这样的要求和做 我 国中小企业由于存在 以下问题容易诱发违约风险： 法，使风险朝着担保机构一边倒，加重 了担保机构的 首先 ，大多数中小企业管理者素质较低。我国的中小企业 风险。 大多属家庭经营或从个体户发展而来 ，经营管理不规范， 决策缺乏科学性和计划性 ，使企业面临的竞争力风险和经 2 发达国家支持中小企业融资信贷的经验做法 营风险加大。其次，大多数中小企业信用观念淡薄，整体 从发达国家的经验来看 ，政府在帮助中小企业获得银 资信水平不高。据调查，60％ 以上的中小企业信用等级 行信贷支持上主要有贷款担保、贴息贷款、政府优惠贷款 都是3A或3B以下，A级以上的中小企业所 占比例很低 ， 等措施。 大多数中小企业的信用等级不被商业银行认可，因而中小 2．1 贷款担保 企业信用担保机构面临很大的经营风险。再次，中小企业 贷款担保是各 国普遍采取的政策。由政府对 中小企业 财务管理水平低，增加了担保机构潜在的风险。据调查， 的贷款进行担保 ，可在很大程度上减少银行对中小企业还 我国中小企业50％ 以上财务管理不健全 ，大部分 中小企 款能力的担心，提高其信誉，改善其贷款环境。美国在扶 业缺乏足够 的经财务审计部门承认的财务报表和 良好连续 持 中小企业发展时主要采用这种方式。美 国政府于 1953 的经营纪录，而且披露信息的真实程度有待确定，担保机 年设立了联邦小企业局 (SBA)，SBA是政府对 中小企业 构难以把握其财务状况，这种信息不对称增加了担保机构 贷款担保的主管部 门，SBA担保的最高贷款额一般为25 潜在的风险。最后 ，大多数 中小企业成立时间短、规模 万美元，担保贷款额 占贷款总