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贸易 融 资业务 发展 与监 管 情况 分析 贸易融资业务发展与监管情况分析 课题组 (中国人 民银行天津分行 天津市 300040) 摘 要：在 目前严峻的经济和贸易形势下，积极发展 贸易融资业务为企业贸易发展提供资金支持 ， 意义巨大。本调研针对 目前有效监管不足的问题 ，分别对企业和银行进行调研 ，并对外汇监管制度进行 系统梳理 ，深挖 问题产生的原因，提 出了针对性的改进建议。 关键词：贸易融资；监管；外汇管理 中图分类号：F832．6 文献标识码 ：B 文章编号：1007—4392(2013)O1—0050—03 一 、 当前银行贸易融资业务的发展状况 函时．在未收取全额保证金的情况下 ．为客户办理对 目前商业银行开展的贸易融资业务虽然从产 品 外开立保函的一种授信业务 品种和业务量来说已经有了长足进步 ．进出口企业 7．出口保理．指出口商发货后，采用商业承兑交 使用贸易融资产品也较为普遍 ，但是在管理和操作 单 (D／A)或赊销(O／A)方式收取货款的情况下．将应 等方面还相对较为粗放 ．对于贸易融资业务的管理 收账款转让给银行 ．再由银行转让给国外进 口保理 标准和操作流程也有待规范．与贸易融资有关的衍 商．由进 口保理商为出口商提供应收账款的催收与 生业务发展存在欠缺。 坏账担保 ．并由银行 向出口商提供融资与收账管理 (一)当前银行主要的贸易融资产品 的一种授信业务 1．打包贷款 ．指银行对 出口商凭其与进 口商签 8．出口商业发票贴现 ．指出口商发货后 ．采用商 订的商务合同和境外银行开立的有效信用证正本 ． 业承兑交单 (D，A)或赊销(O／A)方式收取货款的情况 为出口商在装船前对出口商品的采购、生产和装运 下将应收账款转让银行 ．银行保留追索权地以贴现 等经营活动发放的专项授信 的方式买人出El商业发票项下应收款项．为客户提 2．出El押汇 ．指出口商发运货物并交来信用证 供短期资金融通的一种授信业务 或合同要求的单据后 ．银行 向出口商有追索权地提 9．进 口保理 ，指进 口商进 El货物时．采用商业承 供以出口单据为质押的资金融通 的一种授信。根据 兑交单 (D／A)或赊销fO／A)方式支付货款的情况下 ， 结算方式的不同．出口押汇可分为信用证项下的出 银行应 国外出口保理商的申请 ．为 国内进El商核定 口押汇和跟单托收项下的出口押汇 信用额度 ．从而 向国外出口商提供应收账款催收、资 3．授信开证 ．指进 口商 申请开立信用证时银行 信调查、坏账担保等服务的一种授信业务。 在未收取全额保证金的情况下，为进 口商办理进 口 10．福费廷．指银行无追索权地买人出日商持有 开证的一种授信业务 的、经银行保付的远期汇票或本票的一种授信业务。 4．进 口押汇 ．指进 口商以进 口货物物权做抵押 ， (二 与贸易融资有关的衍生业务 银行为其提供有追索权 的短期资金融通的授信业 由于规避监管部 门制度限制或银行为了创造更 务 根据结算方式的不同，进 口押汇分为信用证项下 大收益 ．从而推出部分与贸易融资业务所类似同样 进 口押汇和进 口代收项下进 口押汇。 具有为企业提供融资或结算便利的业务 ．同样属于 5．提货担保 ．指信用证项下进 口货物先于单据 传统贸易融资业务以