操作风险高级计量法国际监管规则的进展和启示.pdfVIP

银行业研究 操作风险高级计量法国际监管规则的 进展和启示 吴 博 刘 堃 胡 丹 内容摘要 近年来 全球越来越多的商业银行开始实施操作风险高级计量法 美国 ： ， ， 、 澳大利亚等国和巴塞尔银行监管委员会等监管部门对操作风险高级计量法的监管都进行了 积极的探索 巴塞尔银行监管委员会于 年 月发布的 操作风险高级计量法监管指 。 2011 7 《 引 在总结和比较各国银行实践经验的基础上 提出了原则性的监管要求 本文从操作 》， ， 。 风险管理框架和治理 四类数据元素及应用 高级法建模等方面总结了国际监管规则的最 、 、 新进展 并提出对我国商业银行实施操作风险高级计量法的若干启示 ， 。 关键词 操作风险 高级计量法 损失分布法 情景分析 ： 中图分类号： F831 文献标识码： A 年和2008 年进行了两次操作风险损失事件收集 引 言 行动 （LDCE ）， 对全球主要商业银行在损失数据 收集和操作风险管理的最新实践进行全面的比较 年的巴塞尔资本协议 将操 和总结。 年的 调查了 个国家 2004 （Basel Ⅱ） 2008 LDCE 17 121 作风险和信用风险 市场风险并列为银行的三大 家银行 其中共有 家银行实施了操作风险高 ， 42 、 风险 并提出了操作风险资本计量的三种方法 级法 （BCBS ， 2009 ）。 澳大利亚审慎监管局于 ， ： 基本指标法 标准法和高级计量法 其 年 月颁布审慎标准 ——— 《 资本充 、 （AMA ）。 2008 1 APS115 中 高级计量法是在充足的内外部损失数据的基 足性 操作风险高级计量法 并针对四大数据 ， ： 》， 础上 运用统计计量方法刻画操作风险损失分布 元素先后发布 了一系列专门的监管文件 ， 规律 并据此计量操作风险监管资本的方法 相 （APRA ， 2008 ）。 美国货币监理署与联邦储备系 ， 。 对于基本指标法和标准法计量资本的 比例系数