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商业银行业务 第一节 商业银行概述 一、商业银行的地位 以获取利润为经营目标，以多种金融资产和金融负债为经营对象、具有综合性服务功能的金融企业。 二、银行的作用 1.银行分支机构的不断增多，使银行成为国内以至国际资金调节中心； 2.银行成为社会公共簿记和政府、企业、个人的总帐房； 3.银行成为国民经济体系的神经中枢和社会经济信息的总汇； 4.银行通过资金借贷，成为联结国民经济的纽带和对微观经济调节的工具。 商业银行 commercial bank 商业银行的职能 （一）信用中介职能 1.它能将小额资本积累为大额资本 2.它能将短期资金转化为长期资本 （二）支付中介职能 1.它能节约流通费用，加速资金周转 2.它能对社会经济生活实行统计监督 （三）信用创造职能 1.商业银行的信用创造，要以存款为基础 2.商业银行的信用创造，要受到中央银行存款准备金率、自身现金准备率和贷款付现率的制约 3.创造信用的前提条件，是要有贷款需求 (一)商业银行的类型 1.职能分工型商业银行（分离型商业银行） 2.综合型商业银行（全能型商业银行） (二)商业银行的组织形式 1.单元制 2.分支行制 3.集团银行制 4.连锁银行制 1.安全性 (1)信用风险; (2)市场风险; (3)利率风险; (4)购买力风险; (5)流动性风险. 信用风险 银行信用风险,又称违约风险，是指贷款人在贷款到期时无法还本付息而使银行遭受损失的风险。 实际收益目标与预期收益目标发生背离，有遭受信贷损失或获取信贷额外收益的一种可能性或概率大小。 市场风险 市场风险实际上是由于利率、汇率、股票、商品等价格变化导致银行损失的风险。顾名思义，市场风险实际包括利率风险、汇率风险、股市风险和商品价格风险四大部分。由于我国目前银行从事股票和商品业务有限，因此其市场风险主要表现为利率风险和汇率风险。 利率风险 利率风险是指市场利率变动引起证券投资收益变动的可能性。市场利率的变化会引起证券价格变动，并进一步影响证券收益的确定性。利率与证券价格呈反方向变化，即利率提高，证券价格水平下降；利率下降，证券价格水平上涨。 购买力风险 购买力风险又称通货膨胀风险，是指由于通货膨胀、货币贬值给投资者带来实际收益水平下降的风险。 在通货膨胀条件下，随着商品价格的上涨，证券价格也会上涨，投资者的货币收人有所增加，会使他们忽视通货膨胀风险的存在，并产生一种货币幻觉。其实，由于货币贬值，货币购买力水平下降，投资者的实际收益不仅没有增加，反而有所减少。???? 实际收益率=名义收益率-通货膨胀率  流动性风险 流动性风险是指商业银行无力为负债的减少或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险。 　 流动性风险是指经济主体由于金融资产的流动性的不确定性变动而遭受经济损失的可能性。 2.流动性 （1）流动性：银行能够随时应付客户提款，满足必要贷款的能力。 （2）商业银行增加盈利性的途径 三性比较 商业银行业务 一、负债业务 负债业务是商业银行筹集资金、借以形成资金来源的业务。商业银行的资金来源分为自有资金和外来资金两部分。负债业务是商业银行资产业务、中间业务和表外业务的基础。 （一）自有资金 自有资金是商业银行自身所拥有的资金，是商业银行所有者的权益，包括注册资本、资本公积、盈余公积和未分配利润。 （二）存款 存款是商业银行最主要的资金来源，一般占总资金来源的70%以上，因此吸收存款成为商业银行最重要的负债业务。 1.活期存款。活期存款是指存款客户可以随时提取和支付的存款。 2.定期存款。定期存款是指事先约定存款期限，到期才能提取的存款。期限有3个月、6个月、1年和1年以上等。 3.储蓄存款。主要是针对居民个人积蓄货币和取得利息收入之需而开办的一种存款业务。 活期存款和储蓄存款有何区别 ？ 储蓄存款(Savings Account)是相对于活期存款(Current Account)而言的，两种账户都是没有期限，可随时支取的，是M1的概念。储蓄存款是有利息的，但不能开支票；活期存款不但没有利息（在我国仍有较低的利息），还可能会加收账户管理费，但可以开支票。如果储蓄存款账户有钱，而活期账户没有钱，你开的支票也可能被退回。因为国内没有个人支票，国内银行没有真正意义上的活期存款，只有储蓄存款。 可转让支付命令账户 是西方商业银行