柏庄置业项目工程结算管理指引.docVIP

项目工程结算管理指引 编制 日期 审核 日期 批准 日期 修订记录 日 期 修订状态 修改内容 修改人 审核人 批准人 目的 提高工程结算工作的效率，合理地确定和控制工程造价。 适用范围 本流程适用于柏庄集团内各类工程项目的结算管理。 术语和定义 结算：指在工程完工后，根据工程合同、开工及竣工报告、竣工图纸、会议纪要、设计变更和现场签证等所有与工程造价相关的资料编制的最终工程造价。 施工承包商报送的结算资料应包括：合同及招投标文件、竣工图纸、竣工验收资料、设计变更资料、现场签证资料、隐蔽工程验收资料、甲指乙供材料审批单、甲供材料核算材料、与造价\工期\质量\安全相关的各类审批文件、工期\质量\安全履约自查表及支持材料、甲方分包项目说明、结算书、申请结算的联系函、承诺书等。 职责 项目公司成本部 负责结算资料的完整性、合规性，并确保结算资料符合集团的制度且构成完整的链条。 负责项目结算的审核，与施工承包商的对账、确认工作。 存在外审的情况下，负责造价咨询机构的选择、管理及外审成果的运用。 项目公司工程部 负责初审确认竣工图纸、竣工验收资料、设计变更、现场签证的准确性和真实性。 负责初审确认乙方提交的工期、质量、安全自查表及支持材料，并评估。 项目公司采购部 负责初审确认甲指乙供材料审批资料的真实性和准确性。 负责初审确认甲供材料核算资料的准确性和真实性。 项目公司设计部：在需要时，负责提供方案、施工图纸及图纸变更等其它相关资料。 项目公司成本分管领导：负责工程结算书的审核。 项目公司总经理： 4.6.1 负责审批造价20万元以下工程项目的结算书，负责审核并同意报审造价20万元（含）以上的工程项目结算书。 4.6.2 负责集团及项目公司结算管理制度的贯彻执行。 4.6.3 负责签发集团审批同意后的20万元（含）以上的工程项目的结算书。 集团成本管理部：抽审造价20万元以下工程项目的结算书，复审20万元（含）以上的工程项目的结算书。 集团分管领导/总裁：审核/审批造价20万元（含）以上的工程项目的结算书。 现有项目公司部门设置与标准项目公司部门设置对应关系： 标准项目公司 芜湖公司 铜陵公司 宣城公司 营销部 策划部、销售部 营销部 营销策划部 设计部 设计部 设计部 总工程师办公室 开发部 开发部 开发部 前期事务部 工程部 工程部1、2 工程部、景观部 工程管理部 成本部 预算部 预算部 工程成本管理部 财务部 财务部 财务部 财务部 办公室 行政人力部 综合部 总经理办公室 采购部 预算部 采购部 材料管理部 工作程序 编制计划 成本部根据工程部提供竣工时间，编制项目工程结算审核计划。 成本部按计划要求各施工承包商上报结算资料。 委托造价咨询公司（需要外审时，办理此项工作） 成本部对编制结算的咨询单位进行资格预审、实地考察、筛选，确定委托对象后报成本分管领导审核，总经理审批确定。 成本部负责与被委托方签订详细的结算编审的造价咨询委托合同，合同签定按《合同管理指引》执行。 成本部负责跟踪、了解造价咨询机构的编制或审核情况，督促咨询机构履行造价咨询委托合同，审查咨询机构的结算编制结果。 编制工程结算 合同履行完毕或竣工验收合格后，施工单位或材料设备供方编制结算资料，填写《工程竣工结算申请表》报送监理公司。监理公司在一周内对资料的完整性和准确性进行审核。 监理公司将审核无误后的工程结算资料及《工程竣工结算申请表》交项目公司工程部审核。 工程部和采购部对结算进行审核 项目公司工程部对结算资料进行审核，按照《工程结算工作交接单》相关事项逐一落实，审核过程应重点关注： 工程竣工验收文件上的质量标准及工期指标是否符合合同约定； 工程开竣工时间节点是否符合合同约定，工期签证是否属实，按合同约定是否扣除延期违约金，并列出金额，以及合同的奖罚审核； “甲指乙供”材料使用过程中，是否未经同意进行材料偷换、代替，而在项目管理过程中发现但又因特殊原因未作处理的，一律以有利于我方为准； 施工方未经我司书面同意为降低其成本进行的非法变更（如天棚抹灰改为批灰、外墙保温层底层漏粉刷等）需列条说明。 项目公司采购部负责核对《工程结算工作交接单》中材料设备相关事项，对竣工结算上报资料中的 “甲指乙供”材料的确认价格与留底存根进行符合性比对，对竣工结算上报资料中的 “甲供”材料与施工单位认真核对，并在《工程结算工作交接单》签字说明。符合性审查不符合要求的，施工单位又不接受修改的，一律按项目公司采购部出具的留底存根为准。 项目公司工程部及采购部按《工程结算工作交接单》进