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二、实行贷款五级分类管理对农信社经营的影响
(一)不良贷款余额、占比双双大幅度增长。据从
2006年9月末至2008年8月末每个季度的统计数据
对比看,上述某联社按照贷款五级分类管理不良贷款
的平均余额为24549万元,平均占比为25.49%;按照
善薹耋蓁耋季塞茎萋霎垂1/100蓁霎;=至妻囊羹雾霪3%16%二薹薹毫囊主妻≥99%:耄萤鋈霎萋主妻|錾教划分为正常、逾期、呆滞、呆账四类。 贷款四级分类管理不良贷款的平均余额为3129万
五级分类是国际金融业对银行贷款质量的公认的 元,平均占 比为3.52%。五级分类不良贷款平均余额比
标准,这种方法是建立在动态监测的基础上,通过对借 四级分类增加21420万元,占比增加21.97%。从以上
款人现金流量、财务实力、抵押品价值等因素的连续监
测和分析,判断贷款的实际损失程度。也就是说,五级
分类不再依据贷款期限来判断贷款质量,能更准确地
反映不良贷款的真实情况,从而提高银行抵御风险的
能力。
2007年农村信用社按照监管部门和省联社的要
求,贷款实行五级分类管理。贷款通过实行五级分类管
理能真实地反映农村信用社贷款的占用形态,分类方
法科学合理,便于信用社加强信贷资金的管理和监控。
但从目前农村信用社实行贷款五级分类管理的实际效
果上看,给农村信用社的经营带来很大的影响,为此笔
者以吉林省某县联社为例,就实行贷款五级分类管理
给农村信用社的经营带来的影响进行了实证调研。
一、基本情况
截止到2008年8月末,某联社各项存款余额
146
52
O万元,各项贷款余额115732万元,存贷比为
77.62
%。将贷款按四级、五级分类进行比较:按五级分
类正常贷款余额84799万元,占比73.27%,不良
7
贷款2650万元,占比23.11%;按四级分类正常贷款
726
余额113006万元,占比97.64%,不良贷款余额2
万元,占比 2.36%。从以上数据可看出四级分类正常贷
款比五级分类正常贷款少24024万元,而按贷款五级
分类不良贷款比四级分类不良贷款多24024万元。
全国危险物质与安全应急技术研讨会论文集
T=60。C;
8反应条件:n(芳烃):n(硝酸)=l:2,80%硝酸,水浴温度(R-CH3、C2H5、‘℃3H,、‘-C4I{9
R=-H、F、Cl、Br1--800C)
“A;常规圆底烧瓶000mL);B:微玻璃反应器(1.326mL)
。气象色谱原始分析数据
由表l的对比结果可知,采用微玻璃反应器进行硝化反应后,传热性能的大大改善,尤其对于像乙苯、
异丙苯一类易于受温度影响而发生氧化和多硝化等副反应的芳烃,一硝基化合物的选择性大大提高,同时
几乎检测不到二硝基化合物的生成。同时,甲苯的两相硝化理论研究表明,硝化反应发生在酸相,也就是
两相的扩散过程将影响硝化反应的速率,常规反应器采取适当搅拌来消除物料转移的阻力,加速热量的分
散和传递,提高传热系数,事实上很难完全消除传质和传热阻力;研究采用的三角内交叉趾柱形单通道微
玻璃反应器,由于混合区采用内交叉趾结构,将两相的混合时间将至毫秒级,而在通道区,通道内包含上
千根柱状混合通道,这些通道可以打破悬浊液,使大液滴分散成均匀的乳状液,强化了混合效果,提高了
芳烃反应速率,将原本在常规反应器内几小时的硝化反应缩短至几十秒内完成。当
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