物业管理公司管理制度汇编131页.docVIP

1、借款报销的审批权限??1.1?公司员工因工出差借款或报销，由各部门经理审签后，报公司财务部门审核，并送公司总经理批准，方能借款或报销。凡有审签权限的部门经理须在财务部门签留字样备案。??1.2?员工出差应填写出差申请单（见附表1），并按规定程度报批后，到财务部门预借差旅费。??1.3?员工出差返回后，填写差旅费报销单，按规定的时间及审批手续到财务部门报销。2、员工差旅费报销标准。2.1?员工出差分?长途和?短途两种，即当天能往返的为?短途，出差时间在一天以上的为?长途。2.2?出差地点区分为1类区，2类区，港澳台地区三种，即：?????二类区：特区、上海、北京、广州等地；?????一类区：除二类区以外的地区。2.3?出差住宿费报销标准：（元/人/天）职务 一类区 二类区 港澳台地区一般人员 首日?10080 首日?150120 总经理批准主管、工程师级 首日?150130 首日?220170 400HKD部门经理级 首日?250200 首日?300250 500HKD公司副总经理级 250 300 600HKD2.4?出差补助标准2.4.1?员工短途出差视同出勤，不再享受出差补贴。（深圳市外的短途出差，可享受15元/人/餐的伙食补贴）。2.4.2?长途出差补助标准：（元/人/天）职务 一类区 二类区 港澳台地区一般人员 30 40 100HKD主管、工程师级 40 50 100HKD部门经理级 60 80 150HKD公司副总经理级 100 150 200HKD2.5?员工出差交通报销标准2.5.1员工出差乘坐交通工具：公司副总经理及以上领导可乘坐飞机、软卧、轮船二等舱；部门经理级：可乘坐飞机、软卧、硬卧、轮船三等舱，乘坐飞机需报总经理批准、乘坐软卧仅限正职；其余员工乘坐火车硬卧、轮船四等舱、乘坐飞机需报总经理批准。?2.5.2员工长途出差交通费，经理级（含）以上人员的陆路交通费可实报实销；经理级以下人员原则上不得随意乘坐出租车，如有特殊情况需乘坐出租车时，需经总经理批准后，方可报销。2.5.3?员工在本市内出差，只报销公交车票公交车票除二人及以上同行外均不得连号。无特殊情况，不得报销出租车票。3、员工差旅费报销规定：3.1?住宿费，交通费按规定标准执行，超标自付（如有特殊情况需总经理批准方可报销），节约归已。3.2?膳食费按规定标准领取，不得报销与此相关的费用。3.3?通讯费以邮局凭证报销。3.4?交际费用由领导核定并填写客餐报销单，经总经理批准方可报销。3.5?短途出差不享受住宿补助。3.6?出差人员无住宿费用时，则可按住宿标准的50%领住宿补助。3.7?员工出差返回后于5个工作日内报销，未按规定时间报销的，财务部门应于当月工资中扣回预借的差旅费，待报销时再行支付。3.8?超过1个月以上的出差单据、假票据或不符合规则的票据，财务部门不予报销。3.9?财务部有权对不实的出差费用向员工出差居住地酒店直接查询，如有虚假行为公司将按情节轻重处罚。4、员工探亲路费的规定员工探亲费不予报销，采取补贴包干的办法执行。补贴标准详见《员工春节探亲休假管理规定》。5、财务部门要加强对备用金和预付款项的管理和监督。5.1?公司员工因公借款，必须办理借款申请单。会计根据内容填写齐全，完整的借款申请单，编制会计凭证，会计、出纳、收款人必须在付款凭证上签字。5.2?公司预付款项，必须根据合同或协议办理付款申请单，经财务审核并报总经理审签后办理付款；付款手续不齐备的，会计不得编制付款凭证，也不得付款。5.3?备用金和预付款的使用，必须依照下列规定：5.3.1?具有规定的用途，期限及限额；5.3.2?在规定的期限内凭费用支出单据到财务部门报销；用现金或支票进行零星采购的七天内报销；通过银行汇款进行预付款的二十天内报销。5.3.3?以上各项支出，原则上前款不清，后款不借。5.3.4?对违反规定用途和不符合开支标准的支出，财务不予报销。5.3.5?对无正当理由超过规定期限，未能报销而又没还款的备用金，若超期时间在三个月内的收取资金占用费日息的万分之二；三个月以上一年之内的收取资金占用费日息万分之三。在次月工资中扣回本息。6、原始凭证的审核各项报销的原始凭证，经各部门经理审签后，报财务审查其合法性并送公司总经理批准。7、原始凭证应具备的内容：7.1?凭证名称；7.2?填制凭证的日期；7.3?填制凭证单位的名称或填制人的姓名；7.4?经办人的签名或盖单；7.5?接受凭证的单位名称；7.6?经济业务的内容；7.7?数量、单价和金额；7.8?各种发票、收据必须符合《中华人民共和国发票管理办法》