美英反洗钱立法共性分析及其启示.pdfVIP

隧 琶 嘲 2013年第l1期 美英反洗钱立法共性分析及其启示 一谢常红 美英两 国反洗钱成就为世界公认，这些成就 的取得很大程度上得益于其相对完备的反洗钱法律体系。通 过对比分析可以发现，两国反洗钱立法在指导思想、调整范围、管辖权等方面表现出较明显的共性。我国目前 正在逐步完善反洗钱法律体系，美英反洗钱立法的成功经验提供了三方面的重要启示：我国应用刑事手段强 化反洗钱预防机制；我国综合性的反洗钱立法应将义务主体扩大至非金融领域；我国应尽快对洗钱罪上游犯 罪的构成及管辖权作出立法规定。 关【键词】反洗钱；立法；共性分析；比较法研究 【中图分类号】D997．9；D914．33 【文献标识码】A [文章编号]1004—518X(2013)11—0143—05 基【金项 目】湖南省教育厅资助科学研究项 目“反洗钱国际立法比较研究”(项 目编号：12C0739) 谢常红，湖南人文科技学院政法系讲师。(湖南娄底 417000) 美国国内猖獗的洗钱活动使美国成为世界反洗钱 美国是 “洗钱”一词的发源地，也是洗钱犯罪较严重 的先锋 ，而防范和打击洗钱行为首先应解决立法问题。 的国家。1970年，美国国会通过了 银《行保密法》(Bank 从2O世纪70年代国会通过第一部涉及反洗钱的法律 银《 SecrecyAct)，该法对传统的银行保密规则进行了修改， 行保密法》至今，美国已建立了一整套包括法律、行政法 规定银行等金融机构负有保存交易记录、报告可疑交易 规等在内的反洗钱法律体系。80年代，英国议会通过了 的义务，并规定了相应的民事和刑事处罚措施。银《行保 毒《品贩运犯罪法》(DrugTraffickingOffencesAct)，该法 密法》要求对于超过 1万美元的现金交易，除赌场和邮 明确将清洗与毒品有关的犯罪收益规定为犯罪，从而使 政所以外的其他金融机构都必须予以报告；金融机构不 得英国成为继美国之后较早作出刑事立法规定对洗钱 予报告或者提交虚假报告的，构成犯罪。”1尽管该法只 活动予以惩治的国家，多年来英 国构建了一个涵盖法 是通过间接措施来打击和控制洗钱行为，并没有在立法 律、反洗钱条例、指引、准则等在内的层次合理、高水平 上明确将洗钱行为犯罪化，但其通过防止非法资金借助 的反洗钱法律体系。金融行动工作组①(以下简称 FATF) 金融系统流通，进而达到预防和打击洗钱犯罪的 目的。 2007年6月29日公布的一份反洗钱和恐怖融资工作的评 该法被视为美国乃至全世界范围内反洗钱法律制度的 估报告中肯定和赞赏美英反洗钱所取得的成就，这些立 创始，揭开了美国国内反洗钱斗争的序幕，标志着美国 法成就为包括我国在内的世界其他国家的立法提供了 国内反洗钱立法的启动。 宝贵的经验。 20世纪80年代，为了适应打击毒品犯罪等严重犯 罪行为及相关洗钱活动的需要 ，美国通过了一系列新法 一 、 美英反洗钱立法的历史演变 规。1986年，美国专门制定 洗《钱控制法》(MoneyLaun． (一)美国反洗钱立法的历史演变 deringControlAct)。 洗《钱控制法》在原有的现金交易报 143 江西社会科学 2013．11 告制度的基础之上，将洗钱行为列为联邦级重罪，该法 中对有洗钱嫌疑的金融机构发布一定的强制令 ；此外， 规定，明知涉及金融交易的财产是犯罪所得的收益，而 该法还列出了一系列常见的恐怖组织的名单，要求金融 实施该项交易、隐