论信用风险评估体制对信贷质量影响.pdfVIP

致谢 光 阴似 箭 ，岁 月如梭 ，从 当初 报 名参 加硕 士研 究生 的学 习到现在 提 交 论文 已经有 五年 多时 间 了。其 中经历 了不少事情 ，心 中无 限感慨 ，工作 的 同时要兼顾 家庭 、学 习真不容 易 。在此我要特 别感谢 自己的家人 、所在 的单位给我 的大力支 持 ，更要感谢 我 的导师邹 小亢教授 给 我 的无微 不至 的指 导 ，还 要感 谢培养我 的浙 江大 学和 所有培养过我 的教师们 ，他们 的教 导为我撰 写本 文打 下 了坚实 的理论基 础 。通 过研 究生课程 的学 习 ，相 信 我 今 后 能更加 好 的工 作和 生 活 ，为 国家 的经 济 建 设尽 自己的一份 微 薄 的力量 。 摘 要 本 研 究 拟 探 讨 商 业 银 行 信 用 风 险评 估 机 制 对 信 贷 质 量 的影 响 ，采 用 Lo g istio Regression 统计分析法对某 国有 商业银行 台州分行 的企业贷 款 实例进 行分析 ，选取不 良贷款 30 笔及 正常正常贷款 30 笔 ，针对银行 审核贷款 的两大主 要项 目，即 “企业授信 审批表 ”及 “企业信 用 等级评 定 审查 审批表 ”中的各要 素 进 行探 讨 ，确 定影 响银 行信贷 品质 的显著变 量 。主要研 究结果有 以下 四点 : (l)贷 款余额 与信贷 质 量呈 负相 关关系 ，表 明贷 款 余额越 大 银行所 承担 的风 险就会 越 大 ，发生逾 期 的概 率越 大 ，是影 响银 行 信贷 质 量 的显 著变 量 。 (2) 利率上下浮 与信贷 质量 之 间呈 负相 关关 系 ，也就 是 说利率上浮 幅度越 大 产 生逾 期贷 款概 率越 高 ，是影 响信贷 品质 的一个 显著 因素 。 (3)财 务报表经会计 师事务所 审计 的企业 的规模 和借款 金额通 常都较大 ，因 此 这 类 企业 的财 务制度 相 对较 建全 ，产 生不 良贷 款概 率就 较 低 。 (4) 财 务 资金 状 况 与信 贷 质 量 呈 负相 关 ，即财 务状 况 越 好 评 分越 高产 生逾 期 贷 款 的机 率越低 。 另外 ，本研 究 的实证 结果 也 指 出现在 许 多商业银 行 的信 贷 审批 的项 目与贷 款 实例 的异常机 率 并没有 显著 的相 关关系 ，如借款 企业 的注 册 资金 、保证人 、还 款 方 式 、抵 (质 ) 押 率 、行业 分类 、贷 款 期 限等 。 目前 正值 国 内银行不 良贷款率 正 在抬 头 的时期 ，如何提 高信贷 从业 人 员 的风 险管理水平 ，这 些 结果抑 或 能作 为商 业 银 行 经 营 资产 业 务 时 的重 要 参考 。 关键字 : 不 良贷 款 、信贷 品质 、贷 款行 为 、商业银 行 、企业授信 A b stf a C t T h is stud y P erform s an em P ir iea l an a ly si 5 o f 6 0 b u sin e ss len d in g c a se s a t taizhou branch of a eomm erc ialbank . T he study exam ines tw o m ajor item s that the b a n k u se s to as se ss lo an s an d to inv e stig a te the lo an e lo sin g rPe o rts an d the ered it rati n g tab le o f lo an 一re ee iv in g bu sin e sse s in an efof rt to d etemr in e sign if ie an t v ari ab le s affe cting loan quality . M ajor research findings include :