合肥美菱股份有限公司内部控制自我评价报告.pdfVIP

合肥美菱股份有限公司内部控制自我评价报告 根据财政部等部门颁发的《内部会计控制规范》、《企业内部控制基本规范》 和深圳证券交易所发布的《上市公司内部控制指引》等法律法规，结合“上市公 司治理专项活动”自查及整改活动的要求，合肥美菱股份有限公司 （以下简称“本 公司”或“公司”）董事会全面检查了公司的各项管理规章制度的执行情况，并 进行了总结和自我评价。 一、公司内部控制的基本目标和原则 （一）内部控制制度的基本目标 1、建立和完善符合现代企业管理要求的本公司法人治理结构，形成科学的 决策机制、执行机制和监督机制，确保本公司经营管理目标的实现。 2、建立行之有效的风险控制体系，强化风险管理，提高风险意识，确保本 公司各项业务活动的健康运行。 3、堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现和纠正各种欺诈、舞弊行为，保 护本公司财产的安全与完整。 4、规范本公司会计行为，保证会计资料真实、合法、完整，提高会计信息 质量。 5、确保国家有关法律法规和本公司内部规章制度得到贯彻执行。 （二）内部控制制度遵循的原则 1、涵盖本公司内部的各项经济业务、各个部门和各个岗位，并针对业务处 理过程中的关键控制点，将内部控制落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节。 2、本公司根据国家有关法律法规制定各项内部控制及管理制度，全体员工 必须遵照执行，任何部门和个人都不得拥有超越内部控制的权力。 3、保证本公司内部机构、岗位及其职责权限的合理设置和分工，坚持不相 容职务相互分离，确保不同机构的岗位之间权责分明、相互制约、相互监督。 4、正确处理成本与效益的关系，保证以合理的控制成本达到最佳的控制效 果。 5、内部控制制度随外部环境的变化、本公司业务职能的调整和管理要求的 提高，将不断修改和完善。 二、公司内部控制概述 （一）内部控制组织架构 1、本公司治理结构 本公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证券监督管理委员会[证监 公司字（2006）38 号]《上市公司章程指引》等有关法律法规和《公司章程》的 规定，建立了规范的公司治理结构和议事规则，明确决策、执行、监督等方面的 职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制，并按照监管机构的要求不断建 立健全公司治理结构。 （1）本公司设立股东大会、董事会和监事会，分别作为公司权力机构、执 行机构、监督机构，并制定了《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》、《独立董事会制度》、《总裁工作细则》等。股东大会是公司 最高权力机构，通过董事会对公司进行管理和监督。董事会是公司的常设决策机 构，向股东大会负责，对公司经营活动中的重大决策问题进行审议并做出决定， 并根据《公司章程》及有关规定提交股东大会审议。监事会是公司的监督机构， 负责对公司董事、经理的行为及公司财务进行监督。 （2）公司董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核委员会；进一步明确 了决策程序，能够使专门委员会对公司重大事项能够做到完整的事前分析，有效 的事中监控和全面的事后评价，为董事会的决策提供重要支持。 （3）公司认真的学习和贯彻监管机构下发的文件，董事会对照《公司法》、 《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等相关 法律法规和规章制度的规定，本着勤勉尽责、严格自律、诚实守信，对股东负责 的态度，及时组织董事、监事、高管人员及相关部门对监管机构的各项文件进行 认真的学习、研究和讨论。 本公司通过以上举措优化了公司的治理结构，为本公司内部控制提供了良好 的环境。 2、本公司的组织结构和职责权限划分 （1）本公司的组织结构 公司根据职责划分结合实际情况，设立了工程院、技术中心、物资采购部、 经营管理部、财务管理部、董事会秘书室、人力资源部、审计法务部等职能部门 并制定了相应的岗位职责。 （2）职责与权限划分 通过合理划分各部门职责及岗位职责，并贯彻不相容职务相分离的原则，使 各部门之间形成分工明确、相互配合、相互制衡的机制，确保了公司生产经营活 动的有序健康运行,保障了控制目标的实现。公司对控股子公司的经营、资金、 人员和财务等方面，按照法律法规及其公司章程的规定履行必要的监管。