企业所得税汇算清缴申报表(完美公式版).xls

Sheet1 事业单位支出明细表 金融企业成本费用明细表 事业单位收入明细表 金融企业收入明细表 股权投资所得明细表 减值准备纳税调整表 资产折旧纳税调整表 广告费纳税调整表 以公允价值计量调整表 境外所得税抵免明细表 税收优惠明细表 弥补亏损明细表 纳税调整明细表 成本费用明细表 收入明细表 主表 ? ?????? Print_Area_MI 核定 序号 减：弥补以前年度亏损（填附表四） 行次 企业所得税年度纳税申报表附表一（2） 金融企业收入明细表 项目 金额 （1）存放同业 （2）存放中央银行 （3）拆出资金 （4）发放贷款及垫款 （5）买入返售金融资产 （1）结算与清算手续费 （2）代理业务手续费 （3）信用承诺手续费及佣金 （4）银行卡手续费 （5）顾问和咨询费 （6）托管及其他受托业务佣金 （7）其他 3、其他业务收入 保费收入 减：分出保费 提取未到期责任准备金 经办人（签章）： 法定代表人（签章）： 事业单位、社会团体、民办非企业单位收入明细表 金 额 （签章）：　 金融企业成本费用明细表 项 目 金 额 经办人（签章）： 事业单位、社会团体、民办非企业单位支出明细表 填报时间： 年 月 日　 拨出经费 上缴上级支出 拨出专款 专款支出 事业支出 经营支出 对附属单位补助 结转自筹基建 其他支出 二、不准扣除的支出总额 三、准予扣除的支出总额 　经办人（签章）： 法定代表人 　（签章）： 企业所得税年度纳税申报表附表三 账载金额 税收金额 调增金额 调减金额 一、收入类调整项目 # * 三、资产类调整项目 合　　　　计 企业所得税年度纳税申报表附表四 年度 合计 前四年度 前三年度 前二年度 前一年度 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 本年 六、创业投资企业抵扣的应纳税所得额 企业所得税年度纳税申报表附表六 境外所得 税率 企业所得税年度纳税申报表附表七 资产种类 期初金额 期末金额 计税基础 一、公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 二、公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 三、投资性房地产 企业所得税年度纳税申报表附表八 本年度广告费和业务宣传费支出 本年计算广告费和业务宣传费扣除限额的销售（营业）收入 税收规定的扣除率 加：以前年度累计结转扣除额 减：本年扣除的以前年度结转额 企业所得税年度纳税申报表附表九 资产类别 资产原值 折旧、摊销年限 本期折旧、摊销额 纳税调整额 会计 税收 一、固定资产 二、生产性生物资产 企业所得税年度纳税申报表附表十 准备金类别 期初余额 本期转回额 本期计提额 期末余额 坏（呆）账准备 存货跌价准备 长期股权投资减值准备 固定资产减值准备 在建工程（工程物资）减值准备 无形资产减值准备 商誉减值准备 贷款损失准备 其他 企业所得税年度纳税申报表附表十一 期初投资额 本年度增（减）投资额 投资成本 会计核算投资收益 股息红利 投资转让所得（损失） 会计投资损益 税收确认的股息红利 会计与税收的差异 投资转让净收入 会计上确认的转让所得或损失 免税收入 全额征税收入 权益法核算对初始投资成本调整产生的收益 投资损失补充资料 当年度结转金额 已弥补金额 本年度弥补金额 结转以后年度待弥补金额 以前年度结转在本年度税前扣除的股权投资转让损失 填报时间： 年 月 日 金额单位：元(列至角分) 一、营业收入（填附表一） 减：纳税调整减少额（填附表三） 减：抵免所得税额（填附表五） 加：境外所得应纳所得税额（填附表六） 减：境外所得抵免所得税额（填附表六） 减：营业成本（填附表二） 加：营业外收入（填附表一） 减：营业外支出（填附表二） 一、营业收入（2＋19＋25＋35） （一）银行业务收入（3＋10＋18） 1.银行业利息收入（4＋5＋6＋7＋8＋9） 2.银行业手续费及佣金收入（11＋12＋13＋14＋15＋16＋17） （二）保险业务收入（20＋24） （三）证券业务收入（26＋33＋34） 1.手续费及佣金收入（27＋28＋29＋30＋31＋32） （四）其他金融业务收入（36＋37） 二、视同销售收入（39＋40＋41） 三、营业外收入（43＋44＋45＋46＋47＋48） 金额单位：元（列至角分） 企业所得税年度纳税申报表附表二（2） 金额单位:元（列至角分） 二、视同销售应确认成本（42＋43＋44） 三、营业外支出（46＋47＋48＋49＋50） （1）税收规定不允许扣除的支出项目金额