吉电股份：关于中电投财务有限公司的风险评估报告 2010-03-31.pdfVIP

关于中电投财务有限公司的风险评估报告 天职京审字[2010]166-4 号 吉林电力股份有限公司： 我们接受委托，审阅了中电投财务有限公司（以下简称中电投财 务公司）的财务报表，包括2009年12月31 日的资产负债表、2009年度 的利润表和现金流量表以及财务报表附注，对与会计报表相关的风险 管理设计的合理性与执行的有效性作出的评价与认定、建立健全并合 理设计风险管理并保持其有效性、风险管理政策与程序的真实性和完 整性是中电投财务公司管理当局的责任。我们的责任是对中电投财务 公司与会计报表有关的风险管理执行情况发表意见。 我们在审核过程中，实施了包括了解、测试和评价中电投财务公 司与会计报表编制有关的风险管理设计的合理性和执行情况，以及我 们认为必要的其他程序。我们相信，我们的审核为发表意见提供了合 理的基础。 根据对风险管理的了解和评价，我们未发现中电投财务公司截止 2009年12月31 日与会计报表编制有关的风险管理存在重大缺陷。风险 管理具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现 的可能性。此外，由于情况的变化可能导致风险管理变得不恰当，或 降低对控制、风险管理政策和程序遵循的程度，根据风险评估结果推 测未来风险管理有效性具有一定的风险。 本报告仅供吉林电力股份有限公司报深圳证券交易所审核时使 1 用。未经书面许可，不得用作任何其他目的。 附件：中电投财务有限公司风险评估说明 中国注册会计师： 王清峰 中国·北京 二○一○年三月十八日 中国注册会计师： 田 浩 2 风险评估说明 一、公司基本情况 中电投财务有限公司（以下简称“公司”或“本公司” ）是经中国银 行业监督管理委员会深圳监管局深银监复[2004]186号批准，由原深 圳赛格集团财务公司重组改制设立的非银行金融机构。企业法人营业 执照注册号110000008538022，法人代表人：孟振平，注册资本50亿 元。 2004年重组后股权结构如下：中国电力投资集团公司出资15,600 万元，占注册资本的39%；中国电力国际有限公司出资4,000万元，占 注册资本的10%；黄河上游水电开发有限责任公司出资3,200万元，占 注册资本的8%；湖南五凌水电开发有限责任公司出资3,200万元，占 注册资本的8%；上海电力股份有限公司出资3,200万元，占注册资本 的8%；重庆九龙电力股份有限公司出资2,000万元，占注册资本的5%； 阜新发电有限责任公司出资800万元，占注册资本的2%；江西景德镇 发电有限责任公司出资800万元，占注册资本的2%；平顶山鸿翔热电 有限公司出资800万元，占注册资本的2%；山西漳泽电力股份有限公 司出资3,200万元，占注册资本的8%；中电投霍林河煤电集团有限责 任公司出资3,200万元，占注册资本的8%。 2007年公司根据股东会决议和修改后的章程增加注册资本金4亿 元，分别由中国电力投资集团公司出资18,400万元，黄河上游水电开 发有限责任公司出资2,400万元，上海电力股份有限公司出资2,400万 3 元，重庆九龙电力股份有限公司出资2,400 万元，山西漳泽电力股份 有限公司出资2,400 万元，中电投霍林河煤电集团有限责任公司出资 2,400万元，吉林电力股份有限公司出资5,600万元，中电投核电有限 公司出资3,200万元，中国电能成套设备有限公司出资800万元，截至 2007年6月27 日止公司已收到各股东足额缴纳的新增注册资本，各股 东均以货币方式出资。同新会计师事务所对公司2007年6月27 日止新 增注册资本及实收资本情况进行了审验，并出具了同新验字【2007 】 第2003号验资报告。 增资后股权结构如下：中国电力投资集团公司出资34,000万元， 占注册资本的42.5% ；黄河