大族激光：内部控制鉴证报告 2010-04-27.pdfVIP

深圳市大族激光科技股份有限公司 内部控制鉴证报告 目录 页码 一、内部控制鉴证报告 1-2 二、深圳市大族激光科技股份有限公司关于 3-13 2009 年度公司内部控制的自我评价报告 三、附件 1、审计机构营业执照及执业许可证复印件 2 、审计机构证券、期货相关业务许可证复印件 关于深圳市大族激光科技股份有限公司 内部控制鉴证报告 深南专审报字（2010 ）第ZA072 号 深圳市大族激光科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审核了深圳市大族激光科技股份有限公司（以下简称“大族激光”）管理 层对 2009 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性的认定。大族激光管理层的责任是 建立健全内部控制并保持其有效性，同时按照财政部颁布的《内部会计控制规范—基本规范 （试行）》及相关具体规范对 2009 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性作出认定。 我们的责任是对大族激光截至 2009 年 12 月 31 日止内部控制的有效性发表鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以 外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对 象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评 价内部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们 的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。此 外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度， 根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 我们认为，大族激光管理层按照财政部颁布的《内部会计控制规范—基本规范（试行）》 及相关具体规范的控制标准于 2009 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有 效的内部控制。 1 本鉴证报告仅为针对大族激光2009年度年审而出具，不得用作任何其他用途。大族激光 及其他第三者因不当使用本鉴证报告所造成的一切后果，与注册会计师及其所在的会计师事 务所无关。 深圳南方民和会计师事务所 中国注册会计师 有限责任公司 王岱娜 中国注册会计师 张玉箱 中国 深圳 2010 年 4 月 25 日 2 附件： 深圳市大族激光科技股份有限公司董事会 关于 2009 年度公司内部控制的自我评价报告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏负连带责任。 根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《内部会计控制规范—基本规范（试 行）》等法律法规和规章制度，以及中国证券监督管理委员会[2009]34 号《关于做好上市公司 2009 年年度报告及相关工作的公告》、深圳证券交易所深证上[2009]201 号《关于做好上市公 司 2009 年年度报告工作通知》的要求，本公司董事会审计委员会对公司 2009 年度内