小额贷款公司发展现状研究——以温州市为例.pdfVIP

FINANCEECONOMY 金融经济 蠡豁煳端麓墓磐础赡聪墓嚣蓦靴㈣群帮黔删端瓣搿辨删糍肇群端删糍壤麓黜黼赠饕#黼蹦麟罄端黜端艘艟麟删端麟麓鞘Ⅻ糍稚羹鼎端酶撵鬻艄觥螺嚣裂嬲㈣臻攀黪鞘燃赣壤黼黝㈣鞲蠹榔黜∞麟馨粼Ⅻ恻糍错罄黜糍箍墓搿蝴麟糖鼙黼觥蜒襄驰鹦躏罐襄瑰靳麟鞫疆g啮髓 小额贷款公司发展现状研究 ——以温州市为例 黄颂 (浙江省乐清市审计局，浙江温州325600) 摘要：长期以来，出于对风险的防范，我国对于民间金融 境，为民间资本转变为合法金融资本提供了途径。 的发展实施了严格的限制，大部分民间金融活动一直处于无 二、小额贷款公司概述 序的地下运作状态，形成了大量的体外循环资金，缺乏有效 根据2008年5月银监会与人民银行联合发布的《关于 的监管，埋下了风险的种子，20“年以来在温州爆发的信用 小额贷款公司试点的知指导意见》(银监发2008[2008]23 危机就是最好的证明。2012年3月28日国务院批准实施号)，小额贷款公司是指自然人、企业法人与其他社会组织投 《浙江省温州市金融综合改革试验区总体方案》，通过体制机 资设立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限公司或 制创新，构建与经济社会发展相匹配的多元化金融体系，为 股份公司。小额贷款公司目前身份尴尬，根据对相关政策的 民间资本转变为合法金融资本提供了途径。 解读，政府有意让其作为民间金融向正规金融过渡的一种组 关键词：审计；整改；机制 织模式。 我国法律明确了小额贷款公司的合法地位，相继出台了 一、引言 相关政策，意味着民间贷款机构首次在制度上获得合法身 温州是全国民营经济的发源地，改革开放以来，温州走 份，成立了一大批小额贷款公司，并迅速投人运营。小额贷 出了一条适应市场经济发展、富有区域特色的路子，被称为 款公司运作的成功，对规范民间金融，促进中小企业发展和 “温州模式”，受到全国乃至世界的关注。在发展民营经济的 改善农村金融都有至关重要的作用。小额贷款公司的出现 过程中，温州民间资本因扮演投融资的重要角色而广受瞩 具有重大的价值，具体体现在： 目。温州民间借贷市场是观察社会资金余缺和动向、反映经 (一)有助于农村金融体系的完善和农村金融服务的改善 济走势和政策效应的重要参考，对全国有一定的风向标作 长期以来我国广大农村地区一直面临着金融薄弱的问 用。温州区域金融结构的一个重要特征是二元金融结构，即 题，一方面，广大农户需要有急切的贷款需求，但农户若要向 以现代银行业为主的现代金融部门和传统民间借贷市场的 传统金融机构贷款，需要充足的担保或抵押，贷款手续繁杂； 并存。民间借贷的资金来源主要是民营企业主和普通家庭 另一方面上述传统意义上的各类金融机构，基于无担保或抵 的闲置资金。长期以来，出于对风险的防范，我国对于民间 押等潜在经营风险和监管费用过高等成本因素的考虑，缺乏 金融的发展实施了严格的限制。大部分民间金融活动一直 对广大农户提供小额信贷的热情。作为介于正规金融机构 处于无序的地下运作状态，形成了大量的体外循环资金，缺 与非正规金融组织之间的中间体——小额贷款公司，以新的 乏有效的监管，埋下了风险的种子。在整体经济保持快速增 金融组织形式占据市场。小额贷款公司的发展壮提供了高 长的繁荣阶段，民间金融得到了一定的发展和壮大，其独特 效的农村信贷服务，有利于打破传统金融领域的垄断供给， 的运作模式不可否认的促进了经济发展。然而当席卷全球 成为未来多元化金融市场中的重要力量。 的金融风暴、欧债危机来袭，经济增长随着环境的恶化而下 (二)有助于解决中小企业融资难的问题 滑，这种运作模式的弊端也就暴露出来，20“年在温州爆发 据统计，我国中小企业占企业总数的99％，占工业产值 的信用危机就是最好的证明，有关温