官方出口信用机构de全面风险管理浅析与建议.pdfVIP

2011年 7月 中 国 管 理 信 息 化 Ju1．，2011 第 14卷第 13期 ChinaManagementInformationization Vo1．14，No．13 官方出口信用机构的全面风险管理浅析与建议 王加春 (中国进出口银行 风险管理部，北京 100031) [摘 要]官方出口信用机构是各国为了促进本国进出口贸易发展而设立的机构。随着巴塞尔协议的发展及其在银行业监 管中应用逐渐成熟，比较官方出口信用机构业务 的风险类型和管理特点，可以理清其未来的全面风险管理的特征和思路 ， 为官方 出口信用机构实施 巴塞尔新资本协议提供有益借鉴。 [关键词]出口信用机构 ；全面风险管理 ；巴塞尔协议 doi：10．3969／j．iSSn．1673一O194．2011．13．031 [中图分类号]F832．2 [文献标识码]A [文章编号]1673—0194(2011)13-0047-03 一 、 官方 出口信用机构的概况和特点 进其稳健经营和管理 。提高经营运行效率和风险管理水平 。 官方出口信用机构包括 3种形式：出口信用担保 、出口信贷 二、我 国官方 出口信用机构的风险种类分析 支持 以及二者相互之间任意的组合 。与商业性金融机构的运作 官方出口信用机构的主要风险类型可为以下几种 ： 有 明显区别的是 ．一般来说，官方 出口信用机构不参与商业性业 (一)信用风险 务的竞争，其是专 门服务于本国对外贸易活动 ，为促进本 国出 信用风险是指借款人因各种原因未能及时、足额偿还债务或 口、对外投资或出于某种外交意 图而设立的政策性金融机构，包 银行贷款而违约的可能性。信用风险管理是指通过制定信息政 括进 出口银行、出口信用担保与保险公司和海外投资或对外援 策 ．指导和协调各机构业务活动 ，对从客户资信调查、付款方式的 助机构以及海外投资信用担保公司等 。 选择、信用限额 的确定到款项 回收等环节实行的全面监督和控 首先，官方出El信用机构的特点是其具有一般贸易政策工 制 ，以保障应收款项的安全及时回收。现代信用风险管理 已经过 具所不具备的扩张性和开放性 ，以及一般政府干预手段所不具 几个阶段的发展．巴塞尔委员会根据国际活跃银行成功的信用风 备的易操作和低成本等特点，体现 了金融发展的新潮流和新动 险管理实践，逐渐统一信用风险的计量方法 ，目前该方法 已逐渐 向。其次，在金融监管方面 ，我国金融监管部门对官方 出口信用 被多数国家的银行业采用。 机构不实行资本约束等监管制度 。同综合性金融机构相比，官方 官方出口信用机构其借款人 的类型主要是企业 、金融机构、 出口信用机构具有资产规模远远低于大型商业银行 、机构的员 外国主权政府。信用风险管理的特点为：①长期以来，其信用风险 工数量相对较少、管理层级偏扁平化等特点。最后 ，金融创新也 管理模式局限于传统的管理和控制手段 ，并且主要基于定性分 促进 了官方 出口信用机构的不断创新和发展 ，比如在支持基础 析 ．需要投入大量 的人力和物力，其管理成本会随着授信对象的 建设开发、产业政策等方面 。 增加而迅速上升。②与日新月异的市场风险管理模式相比缺乏创 虽然 ．官方出口信用机构与综合性银行、大型保险企业在机 新和发展 ．传统的信用风险管理缺乏有效的风险对冲管理手段。 构、组织 、目标市场 、产品等方面有较大差别，实施全面风险管理 ③在信用风险定量分析和模型化管理方面，存在着由定性向定量 难度较大，但是，借鉴巴塞尔新资本协议构建全面风险管理体系仍 化转变的困难。 将有助于提升官方 出口信用机构的管理能力和风险控制水平 ，促 (二)市场风险 市场风险实际上是由于利率 、汇率、股票、商品等价格变化导 [收稿 日期]201I-03—11 致银行损失的风险．通常所指为利率