房地产中介机构洗钱风险分类与管理研究_童文俊.pdfVIP

中国房地产金融·调查与研究 房地产中介机构 房地产中介机构 洗钱风险分类与管理研究 洗钱风险分类与管理研究 □ 童文俊 风险为本方法是国际组织力推的反洗钱工作重 险与特定地域存在高度的相关性，例如委托人的住 心，洗钱风险分类与管理也成为当前国际上房地产中 所、交易场所和资金来源地等。具有较高风险的国家 介机构反洗钱工作的重要内容。为了实施一个合理的 与地区包括：被FATF （金融行动特别工作组，国际 风险评估方法，房地产中介应当确定评估潜在洗钱风 反洗钱权威组织）声明认定为反洗钱体系薄弱，金融 险的标准。识别洗钱风险，根据客户、客户类别和业 机构要对其开展业务和交易特别关注的国家、地区； 务进行识别，可以使房地产中介决定和实施恰当的措 受联合国、FATF 或其他政府制裁、禁运或类似措施 施和控制以消除风险。 的国家、地区；被可靠来源认定为缺乏适当反洗钱法 洗钱风险可以通过不同类型来衡量。利用风险分 律法规和相关措施的国家、地区；被可靠来源认定为 类可以让房地产中介对不同客户适用恰当的控制和监 特定恐怖活动，或为已被指定的恐怖组织提供资金和 督，为管理潜在风险提供战略支持。最常见的风险类 支持的国家、地区；被可靠信息来源认定为腐败或其 型包括：国家地域风险、客户风险和交易风险。由于 他犯罪活动十分严重的国家、地区；对房地产中介没 自身情况的不同，不同房地产中介机构在评估整体潜 有强制性注册登记要求的国家。 在洗钱风险时赋予每类风险的权重可能各不相同。此 （2 ）客户风险。客户的行为和动机可能是洗钱风 外，房地产中介机构还需根据从特定主管部门、自律 险的来源之一。确定某个或某类客户潜在的洗钱风险 组织或其他可靠来源获得的信息调整其对特定客户的 对制定和执行一套完整的风险为本框架至关重要。房 风险评估。 地产中介机构应根据自身的标准，判断特定客户是否 1 房地产中介机构洗钱风险分类 属于较高风险，确定可能对评估产生影响的因素。预 为了实施合理的洗钱风险管理，房地产中介机构 示较高洗钱风险的客户包括：政治公众人物；客户在 应识别不同类别的风险并对不同的风险类别进行评 不寻常或非传统情况下要求开展业务关系或服务；客 估。通过对客户、客户类型、服务、地域所带来洗钱 户实体或关系的结构、性质导致房地产中介机构难以 风险的识别，房地产中介机构再确定和实施缓释这些 及时确认实际收益人或利益控制者；现金密集行业； 风险的政策、程序和控制措施。 受特定主管部门或自律组织监测的慈善团体和其他非 （1）国家/ 地域风险。国家风险，结合其他风险 营利组织 （特别是跨境运作的组织）；客户所在地与 要素，是反映有关潜在洗钱风险的有用信息。洗钱风 房地产中介机构存在难以解释的远距离，且无业务关 39 中国房地产金融·2013 ·第5 期 联性。 风险为本加强内控体系，认真开展客户尽职调查、客 （3 ）交易风险。这一类风险与财产、交易融资方 户和交易监测、可疑交易报告及培训和教育工作。 式、资金来源以及交易参与方的具体因素密切相关。 （1）内部控制体系 这些因素具体包括：交易速度（没有合理理由的过快 特定非金融机构在规模方面与金融机构存在很大 交易可能有较高风险）；财产类型 （住宅或商业、空 不同。与多数金融机构相比，很多特定非金融机构只 地、投资、高周转率物业，用于出租或租赁的多单元 有少量员工。这就限制了小型机构可投入打击洗钱犯 物业）；连续交易，特别是同一物业在短期内以难以 罪的资源。对于很多特定非金融机构而言，一个人可 解释的不同价格进行连续交易;将物业转换为更小单 能就同时负责前台、后台、反洗钱报告以及高级管理 位;在交易后期引