《@开房大典【万科】上市公司控制环境_@地产智库8848(九舍会)风险控制.》.pdfVIP

房地产智库.com 标准控制活 标准控制活 适用层次 公司 标准控制活 控制目标 管理层声明 支持性文档 责任单位 控制类型 执行频率 动 动要点 集团 一线公司 及支持性注 动样本量 控制环境 (Control Environment) CE1 管理层 CE1.1 公司 1、公司制定 Y Y 《人力资源 CE-a-1《人 人力资源部 预防性控制 业务发生时 根据预计全 制定道德守 制定了书面 《员工行为 手册2005A版 力资源手册 年发生数量 则和行为准 的道德守则 准则》，对 》之《第二 2005A版》 按照抽样标 则，推行正 和行为准 公司员工的 章》第3项明 准确定样本 直与诚信观 则，并向公 道德意识、 确了以德为 量 司内部和外 行为准则、 先原则，是 部关系方传 利益冲突处 否具备良好 达 理、赠送或 的职业道 接收礼物处 德，是公司 理、信息保 判断人才的 密、内部交 首要标准。 易、服务标 公司在员工 准、法律法 招聘中首先 规的遵循等 对应征者是 方面提出明 否具有诚实 确的要求； 信用、自律 在关键岗位 合作的精神 （如管理层 进行考察判 、财务岗位 断。 、审计岗位 以“对人永 、信息操作 远尊重、追 岗位）人员 求公平回报 的任职要求 和开放透明 中明确规定 的体制”为 对道德或职 底线，倡导 业操守方面 “阳光照亮 的要求 。 的体制”— 坚持化：专 业化＋规范 化＋透明 度；坚持规 范、诚信、