《企业电子报税管理系统简介及流程》.doc

《企业电子报税管理系统》操作手册 一、“企业电子报税管理系统”软件下载与安装 登录“东莞市正欣科技有限公司”网站（）→下载中心→电子申报V3.0(现已升级为4.0)单机版(安装程序)及补丁程序。 补丁程序包含：3.07、3.08、3.09、 双击下载的“电子申报V3.0单机版”安装程序，按提示进行安装操作（一般选择默认路径，点击“下一步”直到安装“完成”）；安装成功后在桌面上将会自动出现“企业电子报税管理系统”的图标。然后重新启动电脑（否则在升级补丁程序时将会出现拷贝文件失败的错误）。 二、系统实始化操作 1、系统注册 进入“企业电子报税管理系统”→系统管理（菜单）→系统注册→输入您企业的税号与名称→确定；注册序列号默认不需更改，然后关闭退出企业电子报税管理系统，进行下一步的软件升级。 2、软件升级 企业信息“系统注册”完成后，关闭企业电子报税管理系统，依次升级3.07、3.08、3.09补丁程序，每次系统提示“更新完成”确定即可。 注：企业电子报税管理系统每年必须注册一次，注册时间为7月份。因此，每年的1到6月份系统会自动提示“本年度尚未注册，请与服务单位联系”属于正常情况，点击“确定”可继续操作。每年六月份完税后，系统也会提示“程序注册已过期，请与服务单位联系”，确保您企业政党缴纳维护费（450/年），才可下载最新的补丁程序进行升级安装正常使用。 3、系统配置 A、基础资料管理（菜单）→系统配置→修改→选择CTAIS税目 B、修改为当前使用数据库路径：C：\Program Files\航天信息\防伪开票\DATABASE\DEFAULT\WORK→确定→保存(链接防伪开票系统中开票数据的路径) C:辅导期企业必须选择:□进项票需要进行先比对后抵扣 注意:A、非辅导期企业切勿擅自勾选上述C选项 B、辅导期企业必须在录入进项发票之前勾选（否则应删除全部进项发票，在勾选后重新录入） 4、公司资料设置 基础资料管理（菜单）→公司资料设置→修改→录入您企业的基本信息读入分局提供的密钥文件（详见第三问题第4项第二步）→保存 5、常用税目设置 基础资料管理（菜单）→常用税目设置→税目资料（A）→选定税目→添加到常用税目表（B）→退出（注意：大多数企业有唯一的税目，准确的“税目名称”必须咨询当地所属国税分局） 6、开票系统税目初始化 A、基础资料管理（菜单）→开票系统税目初始化→常用税目初始化（A）→更新 B、产品税目调整（B）：全选→修改→选定→确定→更新→确定 C、已开发票税目调整（C）：选择开票日期→全选→修改→选定→确定→更新→确定→退出 注意：此项操作是确保开票系统所开发票是否能正常导入电子申报系统的重要操作 7、纳税申报初始化 纳税申报（菜单）→纳税申报初始化→开始→录入财务报表的相关数据（资产表、负债表、损益表）→保存→审核→退出 注意：A、初始化月份为申报月份的前一个月 B、资产、负债中的“年初数”需填入企业上一年财务报表的“年末数”，即上年度12月累计数；损益表的“本年累积数”需填上“初始化月份”的财务报表数据； C、首次安装使用该系统时须进行“纳税申报初始”操作，正常操作以后不需要做初始操作。 以上第3、5、6步聚对于全出口企业、三来一补企业、仅使用电子申报系统的不需要开增值税发票的企业，不需进行设置。 三、进项发票管理 1、防伪税控进项专用发票管理：（方法有二） 方法一：进项发票管理（菜单）→防伪税控进项专用发票管理→新增→按进项发票上的内容录入（紫色边框中内容必填）→保存→审核 方法二：用税控专用扫描仪通过发票扫描软件直接扫描进项发票即可 注意：A、在操作方法一时，所有发票必须审； B、所录入的数据必须正确无误。容易出现错误的项目有“发票密文”、“开票日期”、“税额”三项； C、“录入日期”与“抵扣月份”虽然不属于发票票面信息，但也必须正确无误码。 2、税局代开进项发票：税率为4%或6%（方法有二） 方法一：进项发票管理（菜单）→税局代开进项发票→新增→按进项发票上的内容录入（紫色边框中内容必填）→保存→审核 方法二：用税控专用扫描仪通过发票扫描软件直接扫描进项发票即可 除了与防伪税控进项专用发票管理的注意事项相同外，还必须注意： 代开票的销货方税号为代开国税分局的15位代码，其中第9位和第10位为大写字母“DK” 3、进项废旧物资销售发票： 税率为10% 进项发票管理（菜单）→进项废旧物资销售发票→新增→按进项发票上的内容录入（紫色边框中内容必填）→保存→审核 注意：该种发票在录入时无税额显示，但在进行查询和做报表时将会显示抵扣税额 4、进项发票抵扣步聚：（适用于以上三种进项专用发票） 第一步：进项发票录入（或扫描）到该系统中； 第二步：拷贝密钥文件，拿U盘到当地所属国税分局，拷贝进项发票“网上认证”密钥文件（