暂估流程介绍及其常见问题资料.pptVIP

课程大纲 课程大纲 课程大纲 课程大纲 不启用‘‘暂估账款核算管理’’ 易飞7.0前暂估处理方式 1、月底手工切暂估凭证，下月初冲回 ,与7.0月初回冲方式相同，只是凭证由财务人员于总账手工开立 2、直接抛进货，不用暂估 暂估处理方式---单到回冲 暂估处理方式---单到回冲 暂估处理方式---单到回冲 暂估处理方式---单到回冲 暂估处理方式---单到回冲 暂估处理方式---单到回冲 暂估处理方式---单到补差 暂估处理方式---单到补差 暂估处理方式---单到补差 系统处理方式---单到补差 系统处理方式---单到补差 系统处理方式---月初回冲 系统处理方式---月初回冲 系统处理方式---月初回冲 系统处理方式---月初回冲 系统处理方式---月初回冲 系统处理方式---月初回冲 课程大纲 常见问题分析 常见问题分析 常见问题分析 常见问题分析 常见问题分析 常见问题分析 常见问题分析 常见问题分析 课程大纲 若无特定流程,也可使用易飞的标准流程图，这样一步就可以省略，可用power point或者是word绘制,再另存为.bmp。 暂估成本核算单通过自动分录生成两张凭证 ，第二张凭证生成在6月初 借：原材料-主原材料 -400 贷：应付账款-暂估应付款 -400 6月份发票到，单价为5，数量100，应税外加，税率17% 采购发票通过自动分录抛转分录 借：原材料-主原材料 500 应交税费-增值税-应交增值-进项税 85 贷：应付账款-实际应付款 585 系统处理方式---月初回冲 小结 小结： 5月底暂估成本核算单抛分录生成两张凭证： 第一笔: 借：原材料-主原材料 400 贷：应付账款-暂估应付款 400 第二笔(日期为下月初): 借：原材料-主原材料 -400 贷：应付账款-暂估应付款 -400 6月采购发票抛分录： 借：原材料-主原材料 500 应交税费-增值税-应交增值-进项税 85 贷：应付账款-实际应付款 585 结果: 原材料=400.00-400.00+500.00=500.00 应付账款-暂估= 400.00-400.00=0.00 应付账款-实际应付款 = 585.00 存货暂估介绍 基础设置 常见问题分析 问与答 1 2 5 暂估处理方式 4 3 问题一、 暂估成本核算单审核后无法生成底稿 解答 检查设置分录性质—暂估成本核算单中是否设置了对应的分录性质 问题二、 设置应付子系统参数里的暂估账款核算是灰色的不可更改？ 解答 客户设置公用参数中的成本计价方式是标准成本制，所以暂估账款核算管理是灰色的 问题三、 进货单的暂估码和开票码是什么时候回写的？ 解答 暂估码是做暂估账款核算的时候回写的，而开票码是在进货单开立对应的采购发票之后，当开票数量大于等于计价数量的时候，系统会回写。暂估码被回写之后就不会改变，即使暂估回冲了，只有当撤销审核暂账款核算单的时候才会别回写成N * * 暂估流程介绍及其常见问题分析 讲师:聂丽丽 日期:2010/05/08 存货暂估介绍 基础设置 常见问题分析 问与答 1 2 5 暂估处理方式 4 3 存货暂估介绍 基础设置 常见问题分析 问与答 1 2 5 暂估处理方式 4 3 存货暂估介绍-概念 存货暂估：指外购货物的发票未到，不知道具体单价时，财务人员期末暂时按估计价格入账，下月用红字予以冲回的业务。 概念 存货暂估介绍-流程 基础设置 录入进货单/退货单/委外进货单/委外退货单 录入采购发票 暂估成本核算 (月底对已进货未开票进行暂估) 暂估成本核算单 存货暂估介绍 基础设置 常见问题分析 问与答 1 2 5 暂估处理方式 4 3 基础设置 暂估账款核算单抛分录时贷方的科目 系统提供了三种暂估 处理的方式 基础设置 设置单据性质为7G的暂估成本核算单 基础设置 对7G01的暂估成本核算单设置分录性质，存货会计科目来源可以取品号存货会计科目即品号类别里的会计科目也可以在分录性质里设置会计科目 存货暂估介绍 基础设置