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* 集团财务华东财务司库— 职能、管理与服务运用 Nov 26, 2013 （一）司库（Treasury）的定义 （二）集团司库的基本职能 （三）集团司库政策重点 （四）司库职能分解及在华东运用 （五）关于操作 （一）司库（Treasury）的定义 1、司库的出处: 唐官,龙塑二年（公元660），改六部所属各司名称，以兵部所属库部为司库，库部郎中亦改称司库大夫。元置司库，属户部，掌财宝。清户部﹑王府亦分别置司库。 司库，司为司职之意，库即是存放、汇集和支付资金财富的库房；司库就是看守这个库房之人 2、司库在现代的财务概念： 企业集团内或者金融机构内负责资金管理职能的称号，主要负责企业内部的资金管理，相关风险控制等职能，一般隶属于财务管理或内部控制范畴；企业集团的司库和金融机构的司库正好是交易对手。 （二）集团司库的基本职能 资金调度 – 流动资金管理 银行关系 – 额度﹑收费﹑金融产品 风险管理 – 利率﹑汇率﹑头寸 现金管理 – 现金池 投资款安排 – 长短期﹑币种﹑境內外 （三）集团司库政策重点 不做资产抵押 外汇风险 (对冲 25% - 75%) 头寸 (现金流预期) 授信新额度 (管理层审批) 银行定期存款不超过3个月 境外股东贷款 委托贷款 (大于RMB1,000万和超过3个月) 银行戶