《商业银行经营管理》全研究报告.ppt

（一）资金汇集法 短期借入款 发行债券 二，资产分配法 又称资金转换法，它是根据资金来源的不同，按照资金周转速度的快慢和法定准备金率的高低，把资金划归到不同的中心（这些中心有时称为“行内的银行”），从而分配给不同的资产领域。 资产分配法将商业银行的各种资金来源划分为四类，即活期存款中心、储蓄存款中心、定期存款中心和自有资金中心。 优点：它通过资金来源的划分，可减少投放于流动资产的资金数量，通过储蓄存款和定期存款获得的资金可以大部分投向流动性较低的长期资产，从而增加盈利，同时也可保证流动性需求，比资金汇集法科学一些。 1.活期存款 商业银行的活期存款要缴存较高比例的法定准备金，而且每年要周转30~50次。因此，活期存款中要把大部分资金分配到第一准备金上，一小部分分配到第二准备金上，以购买国库券和其它短期证券，极少部分用于放款 （二）资产分配法 （二）资产分配法 2.储蓄存款和定期存款 （二）资产分配法 3.自有资金 （三）缺口管理法 1，利率敏感性缺口管理法 利率敏感性缺口管理法是商业银行在对利率进行预测的基础上，调整考察期内利率敏感性资产与利率敏感性负债的对比关系，以规避利率风险或从利率风险中提高利润水平。 （1）相关概念 利率敏感性资金 也称为浮动利率或可变利率资金，指在一定时期内展期或根据协议按市场利率重新定价的资产和负债。 分为利率敏感性资产和利率敏感性负债。 （