国外中小微企业融资制度比较借鉴.docVIP

一、中小微企业概述 （一）中小微企业概念 中国关于中小微企业的概念最初是由首席经济学家郎咸平教授提出的，他从定性的角度出发，将小型企业、微型企业、家庭作坊式企业和个体工商户统称为小微企业。这是一种相对主观的界定方法，主要是通过对企业所有权、经营权等经济形态的主观区分，对企业规模进行判别。这种方法相对于定量界定方法容易受到主观因素的影响，对企业的界定标准相对模糊。 2011年7月，工信部、统计局、发改委从定量的角度入手，依据从业人员、营业收入和资产总额等三项精确的指标，制定出《中小微企业划型标准规定》，将企业划分为中、小、微三种类型。这是官方第一次将“微型企业”从“小企业”中分离出来，对“小微企业”加以界定，使其形成与“大中企业”相对应的两大企业群体。这是我国企业分类工作的重大突破，为研究分析、分类指导各类企业尤其是小微企业发展提供了工作基础。此项规定涵盖行业广泛，具体包括：农业、林业、牧业、渔业，交通运输业，工业，建筑业，批发业，零售业，仓储业，邮政业，住宿业，餐饮业，信息传输业，软件和信息技术服务业，房地产开发经营，物业管理，租赁和商务服务业，其他未列明行业等十六个行业分类，涉及84个行业大类，362个行业中类和859个行业小类。 修订后的中小微企业划型标准，对加强小微企业的指导，出台和实施针对小微企业相关的政策具有较为深远的意义。首先划分细致、覆盖面广，有利于分类、统计与信息管理，更加真实的反应了小微企业的经营状况。其次划分出了微型企业标准，有利于加大对小型、微型企业扶持力度，出台更有针对性和时效性的优惠政策。三是有利于现阶段在兼顾劳动生产率的同时，更应注重发挥小型微型企业市场主体的作用，解决劳动力就业问题。四是美国、日本和欧盟等国家和地区均有微型企业划分，新标准明确微型企业有利于与国际接轨。 （二）中小微企业的特点 1.数量众多、分布广泛 无论是国内还是国外，小微企业都占据着企业数量的绝大多数。据统计，美国、新加坡中小微企业数量约占其国内企业总数的90%以上。在我国，相关资料显示，截至2012年底，中国注册的中小微法人企业数量高达264262户，占企业总数的81.16%。中小微企业分布广泛，几乎涉及所有的竞争性行业和领域，除少数如石油、电力、银行、铁路、邮电、航空等技术、资金密集度极高和国家专控的特殊行业外，小微企业广泛地分布于第一、第二和第三产业的各个行业，如机械、电子、服装、食品、塑胶、造纸、商业、陆上运输、餐饮等绝大多数行业，小微企业在我国已经成为行业经济的主体。从地域上看，我国小微企业广泛的分布于东、中、西部地区，其中东部地区的小微企业比例相对更高一些。 2.组织形式多样化 在我国创办中小微企业时，既可以申请成为个体工商户、独资企业，也可以是合伙企业、有限责任公司等多种形式。总体来说，我国中小微企业以家族企业制度居多，经营决策权主要集中于企业主。中国人民银行研究局发布的《中国中小微企业金融制度调查报告》显示，民营企业在中国小微企业中占主导地位，股权较为集中，主要为劳动密集型加工制造行业和服务业。 3.生产销售方式比较灵活 大多数中小微型企业都以“前村后店”模式运营，其生产质量管理不是特别完善。销售方式也是采用比较灵活的直销方式，以本地市场作为主要服务对象。 4.经营状况差异较大 从地区差异看，经济发达的东南沿海地区，小微企业的技术创新能力较强，数量增长较快，市场竞争能力较强，盈利水平高，经营状况好。但在经济相对落后的中西部地区，多数小微企业由于经营管理水平较差，科技水平较低，在生产品种、质量、标准化程度和技术含量方面都处于弱势，市场竞争实力较弱，经营状况较差。从行业差异看，我国小微企业主要集中在第三产业，部分从事第二产业，少量从事第一产业。据统计，截至2012年底，68.79%的私营企业和90%的个体工商户集中在第三产业；28.91%的私营企业和8.5%的个体工商户在第二产业，少量的私营企业和个体工商户分布在第一产业。 二、吉林省中小微企业融资现状 （一）吉林省中小微企业的融资现状 由于自身信用、融资环境、政策等宏观方面的原因，使得吉林省中小微企业融资主要是依靠自有资金、银行信贷、民间借贷等方式。 1.自有资金 自有资金是吉林省中小微企业资金来源的主要渠道之一。据统计，吉林省中小微企业融资结构中自有资金约占50%-60%。这种情况也从另一方面反证了中小微企业融资难的问题，因为上市融资和间接融资难，使得不少企业依靠自有资金发展。而中小微企业自有资金有限，这也成为制约其发展的主要因素。 2.银行信贷 除了自有资金，银行信贷是中小微企业融资的主要方式。调查显示，吉林省90%以上的中小微企业都主要通过银行信贷进行融资，银行贷款占据了中小微企业资金总额的28%。但是，由于国有金融机构对贷款申请企业的