《刑法》严打非法吸收公众存款行为的反思.pdfVIP

圆园15 年 10 月 四 川 警 察 学 院 学 报 Oct援熏圆园15 第 27卷第 5期 允燥怎则灶葬造 燥枣 杂蚤糟澡怎葬灶孕燥造蚤糟藻 悦燥造造藻早藻 Vol.27晕燥援5 叶刑法曳严打非法吸收公众存款行为的反思 贾银生袁黄 金 渊1.西南科技大学 四川绵阳 621010; 2.射洪县公安局 四川遂宁 629200冤 内容摘要院叶刑法曳严打非法吸收公众存款犯罪的缘由在于院非法吸存或变相吸存行为扰乱国家 金融管理秩序曰侵犯社会公众财产权益尧影响社会稳定曰容易滋生其他严重犯罪曰损害了社会的诚信机 制遥但这样的严打降低了本罪的入罪标准曰导致了罪与非罪的界限模糊曰使本罪成了新的野口袋罪冶遥为了 解决这些问题袁我们需要准确界定野公众存款冶尧野非法吸存冶尧野变相吸存冶的含义曰需要将本罪的目的限定 为吸存用于信贷遥 关键词院非法吸存或变相吸存曰公众存款曰口袋罪曰信贷目的 中图分类号院DF6 文献标识码院A 文章编号院1674-5612渊2015冤05-0092-08 近年来袁诸多民营企业因融资后资金链的断裂而导致群众上访事件螺旋式的飙升袁不少行 为主体因此而被以非法吸收公众存款罪论处遥如根据笔者调查院四川省X市2010年至2013年一审 判决的非法融资案件共66件袁 以非法吸收公众存款罪论处的有59件袁 以集资诈骗罪论处的有6 件袁以擅自发行股票罪论处的只有1件曰四川省Z市公安机关2014年1月至2015年1月侦破非法融 资案件15件袁以非法吸收公众存款罪移送审查起诉的有13件袁以集资诈骗罪移送审查起诉的有2 件曰四川省S市2014年1月至2015年3月底袁立案侦查非法融资案件共76件袁其中有45件侦查终结 后全部以非法吸收公众存款罪移送审查起诉遥根据北京师范大学中国企业家犯罪预防研究中心 课题组调查显示院2014年民营企业家犯罪的罪名触犯率中袁非法吸收公众存款罪排名第三袁仅次 [1] 于骗取出口退税尧抵扣税款发票罪与职务侵占罪 遥 这说明院国家对非法融资行为的打击呈现严 厉的势态袁由其是对非法吸收公众存款和变相吸收公众存款行为的打击野绝不姑息冶遥 这样的结 局造成了非法吸收公众存款罪与非罪的界定模糊袁 非法吸收公众存款罪成了新的 野口袋罪冶等 叶刑法曳危机遥 于此袁笔者寻探出路袁以求教于方家遥 一尧严打缘由 渊一冤非法吸存或变相吸存行为扰乱国家金融管理秩序遥 叶刑法曳第176条所规定的非法吸收公众存款罪位于叶刑法曳分则第三章第四节野破坏金融管 [2] 理秩序罪冶中遥通说认为袁本罪的法益是国家金融管理秩序 遥根据本罪所保护的法益袁严打非法 吸存或变相吸存的根本缘由在于这样的存行为扰乱了国家的金融管理秩序遥 具体说来袁非法吸 收稿日期院2015-06-15 作者简介院贾银生袁渊1988- )袁男袁四川南充人袁西南科技大学法学院2013级刑法学硕士生袁研究方向院刑事法学曰 黄 金袁渊1988- 冤袁男袁四川蓬溪人袁法学硕士袁射洪县公安局民警袁研究方向院刑事法学遥 92 贾银生 黄 金 叶刑法曳严打非法吸收公众存款行为的反思 存和变相行为扰乱市场金融秩序有三种情形院一是不具备吸存资格的主体以高于银行同期存款 利率等方式向社会公众吸收资金用于自身生产发展或偿还高利贷等曰二是前述主体以高于银行 同期存款利率等方式向社会公众吸收资金为其他企业提供投资担保或企业拆借等曰三是大量社 会闲散资金被野非法冶吸走袁考虑金融行业业绩等因素袁个别银行金融机构擅自提高存款利率或 以储蓄抽奖尧储蓄有赠品等方式变相吸存遥 由于叶商业银行法曳叶非法金融机构和非法金融业务活动取缔办法曳渊以下简称叶取缔办法曳冤 等法律法规明文规定了吸收存款资格的主体袁上述第一种和第二种情形是扰乱国家金融秩序的 主要缘由袁也是国家严打非法融资的直接原因遥