2007年金地集团内部控制制度手册.ppt

金地集团有限公司;目录;总则及说明;一、内控手册的使用责任;二、内部控制的目标;三、内部控制的概念;四、内部控制的框架;COSO内控框架的描述;五、内部控制的缺陷;六、内部控制的描述;流程图图标说明;第一章;一、职位分工;一、金帝集团公司根据新战略实施纲要优化后的组织结构图;二、公司岗位描述流程;三、公司授权体系;第二章 ;一、内控手册的运行;二、内控手册的全面更新;三、内部控制的自我评估;第三章 ;一 职位分工;一、经济合同管理;二、危机处理的控制;三、法律诉讼管理流程;;四、法律应诉管理流程;五、管理风险评估;六、对外信息发布管理;七、子公司客户投诉与建议的管理;第四章 ;一 职位分工;一、总体战略计划的控制;二、各部门/子公司制定部门/子公司计划的控制;三、子公司各部门制定部门计划的控制;四、部门/子公司月度绩效考评的控制;五、信息沟通与交流;第五章 ;一 职位分工;一、财务预算控制;二、营运资金的控制;三、银行存款收支控制程序;四、现金收支控制程序;五、贷款审批流程;六、一般价格的控制（销售/采购/工程价格）;七、集团货币资金授权审批制度;八、子公司货币资金授权审批制度;九、一般会计控制;十、年度财务报告及财务分析;第六章 ;一、职位分工;二、固定资产采购控制;三、资产验收及入账控制;四、固定资产盘点的控制;第七章 ;一 职位分工;二、子公司固定资产采购控制;三、子公司资产验收及入账控制;四、子公司固定资产盘点的控制;第八章 ;一、职位分工;二、费用报销授权审批制度;三、业务借支审批制度;四、费用报销流程;第九章 ;一、职位分工;二、费用报销授权审批制度;三、备用金审批制度;四、费用报销流程;第十章 ;一、职位分工;二、销售策略的控制;三、销售流程控制;四、销售审核的控制;五、销售收款与财务对账 ;六、营销推广控制流程;公司需求 集团公司需求;采购和应付账款;一、职位分工;二、采购计划的订立及审批;三、供应商的选择;四、采购合同的签订;五、收货、发票以及应付账款的入账;六、付款及入账的控制;第十二章 ;一、职位分工;二、项目决策的一般流程;???、工程项目的成本控制（规划设计阶段）;四、工程项目的成本控制（施工阶段）;五、工程项目的进度控制;六、办理五证流程;第十三章 ;一、职位分工;二、项目设计各阶段的控制;三、产品设计流程;四、签订设计合同的控制;五、设计费付款流程;第十四章;一、职位分工;二、工程项目开发流程;三、工程招标制度制定的控制;四、工程招标与预算编制流程;五、工程变更结算与财务决算流程;第十五章 ;一、职位分工;二、工程部制度和操作手册的制定（集团批准的操作手册）;三、设备、材料验收流程;四、施工质量控制（总公司的质量、进度监察）;五、配套工程流程;六、工程验收流程;七、进度款付款流程;八、工程结算付款流程;九、质保期维护流程;十、质保金支付流程;十一、工程合同订立流程;第十六章 ;一、职位分工;二、出差流程控制;三、工资计提与发放流程;四、印章管理流程;五、档案管理流程;六、年度人力资源规划流程;七、招聘流程;八、培训管理流程;九、员工绩效考评的控制;十、员工转正、晋升以及离职流程;十一、薪酬体系制定、调整流程;第十七章 ;一、职位分工;二、出差流程控制;三、工资计提与发放流程;四、印章管理流程;五、档案管理流程;六、招聘流程;七、培训??理流程;八、员工绩效考评的控制;九、员工转正、晋升以及离职流程;第十八章 ;一、职位分工;二 、制定投资决策的控制;三、长期股权投资的操作流程;四 、证券投资的操作流程;五 、投资后管理流程;六、对外提供担保流程;第十九章 ;一、职位分工;二、内部审计章程（制度）和计划的制订;三、一般内审业务流程;四、内部审计的后续跟进;五、特殊目的审计流程