东风汽车股份有限公司2014年度内部控制评价报告.PDFVIP

东风汽车股份有限公司2014年度内部控制评价报告 东风汽车股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他 内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合 本公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部 控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2014年12月31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内 部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董 事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经 理层负责组织和领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监 事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安 全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进 实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现 上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控 制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部 控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 1 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定标准，于内部控 制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会 认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所 有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定标准，于内部控 制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之 间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 2014 年公司内部控制评价的范围遵循全面性原则和重要性 原则，以风险为导向确定。 1.纳入评价范围的主要单位包括： 公司机关职能部门，轻型商用车分公司、铸造分公司、车厢 分公司、东风隆诚、东风襄阳旅行车有限公司、东风轻型发动机 有限公司、东风轻型商用车营销有限公司、东风康明斯发动机有 限公司、郑州日产汽车有限公司、东风襄阳物流工贸有限公司、 工程车事业部、特种车事业部、海外事业部、商品研发院。纳入 评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额的 95.63% ，其营业收入占各单位财务报表合计营业收入总额的 84.68%。 2 2. 纳入评价范围的主要业务和事项包括： （1 ）组织架构 公司持续推进、完善法人治理结构及有关工作制度，各层级 按照《公司法》、《公司章程》、《上海证券交易所股票上市规则》 等规定依法开展活动或工作。 对重大投资、重要人事任免、重大事项以及大额资金支付等 “三重一大”事项，严格按照《东风汽车股份有限公司“三重一 大”集体决策制度实施办法（试行）》制度执行。 2014 年，公司还着重推进了以风险导向的 DOA 授权决策体 系的建立及职能分解支撑体系的梳理。DOA 授权决策体系通过对 授权审批的范围、层次、责任、程序的设臵，优化、规范了审批 流程；职能分解支撑体系通过对各层级职责的梳理、界定，及对 关键业务不相容职务的关注，确保了职责的清晰与完整，促进了 各项经营管理活动的控制和牵制效果。 （2 ）社会责任 公司重视履行社会责任，践行对国家和社会负责的核心价值 观。 在供应商、客户、消费者权益保护方面，公司建立了“供应 商索赔会签相关管理规定”、“客户投诉分级管理规定”、“市场主 动服务管理规定”等制度、流程，通过与供应商索赔定期会签、 客户投诉处理时限、市场质量问题主动服务等活动开展，提高了 供应商满意度，减少了因客户投诉处理不力而造成的纠纷，降低 3 了因质量问题造成的社会不良影响。 在职工权益保护方面，公司着重完善了《DFAC 爱心工程实 施细则及章程》、《三项集体合同签订相关要