基于时间价值对商业银行财务顾问费计算的模型设计.pdfVIP

Financial View I 金融视线 基于时间价值对商业银行财务顾问费计算的模型设计 赵建雷 建行青岛市分行山东青岛 266100 摘要:商业银行习惯于依靠计算机系统自动计算利息，但银行实裁中往往.t会计算不同情形丁财务顾问费收入，本 丈在巴塞尔委员会定义的中间业务收入基础土依靠市场平均贷牟采取EXCEL工具提出财务顾问费的计算模型，有助 于银行实~操作. 关键词:商业银行;财务顾问费;计算模型 中间业务是指商业银行为客户办理收付及其他委托代理 l 、政府指导定价是人民银行、中国银行业监督管理委员 事项、提供各种金融服务的业务。在办理这类业务时，银行既 会、国家发展和改革委员会根据对个人、企事业单位的影响 不是债务人也不是债权人，而是处于受委托代理地位，以中间 程度以及市场竞争状况确定的商业银行服务项目收费。 人身份进行各项业务活动.银行中间业务基上都是服务性质 2 、市场调节定价是由各家银行在国家指导价范围内确定 的，它既满足了经济社会对商业银行金融服务的需求，又能为 其对客户提供服务的收费价格以及其他完全由各家银行自主 商业银行吸引更多顾客，增加其经营利润。 确定的中间业务服务价格. 中间业务范固广泛，涵盖结算、代理、担保、信托、租 本文采取市场调节定价，符合商业银行和企业实际情况. 赁、融资、信息咨询、衍生金融工具交易等，因此对中间业务 二、 定价方法 的分类也有不同的标准. (1 )按收入来源分类.美国银行业根据收入来源将中间业 目前中间业务产品的定价方法: l 、戚本加成定价方法.此方法从提供中间业务产品的商 务分为以下五类:①信托业务，②投资银行和交易业务，③存款 业银行的角度出发认为中间业务产品的价格应该包括以下四 账户服务业务I@孚续费类收入，⑤其他手续费类收入，包括数 部分才能实现盈利. 据处理服务费、各种资产出售收益等. 1)固定成本Cl 即开展中间业务必需的资金投入如计算机 (2)按中间业务的功能与性质分类.中国人民银行在《关 设备、 ATM机等. 于落实商业银行中间业务暂行规定有关问题的通知》 2)可变成本C2又称经营成本主要包括人事费用、业务费 [2002] 中，将国内商业银行中间业务分为丸类:①支付结算 用等。 类中间业务$①银行卡业务1 0代理类中间业务I@担保类中间 3)风险补偿费F即银行对于中间业务可能发生的违约风险 业务，⑤承诺类中间业务$⑥交易类，⑦基金托管业务，③咨询 收取的必要补偿。 顾问类， ③其他类中间业务.包括保管箱业务以及其他不能归 4) 目标利润R商业银行提供中间业务产品的预期收益。 入以上八类的业务。