中小企业信用担保法制对比研究.pdfVIP

康莉莹 提要： 中小企业信用担保是政府为促进中小企业的发展、帮助中小企业解决因信用不足 而导致的融资困难等问题所采取的一项扶持性措施。本文通过比较我国与世界各国中小企业 信用担保立法体例与具体法律制度，审视我国现有中小企业信用担保立法存在的问题和缺陷， 提出健全、完善我国中小企业信用担保立法的设想。 关键词： 中小企业 信用担保 法制 对比 作者康莉莹，女，1964年生，浙江财经学院法学院教授。(杭州 310018) 中小企业信用担保，是指经同级人民政府及政府 法提出若干设想。 指定部门审核批准设立并依法登记注册的中小企业信 用担保专门机构与债权人(包括银行等金融机构)约 一 、 各国中小企业信用担保立法的基本体例 定，当被担保人不履行或不能履行主合同约定债务时， 担保机构承担约定的责任或履行债务的行为。① 自 信用担保的基础是信用，信用失范就可能导致风 1992年至2006年底，全国共有各类中小企业信用担保 险，因此，信用担保的法律制度是信用担保发展的保 机构3366家，累计担保户数38万户，累计担保总额 障。总体上说，无论是英美法系还是大陆法系国家，中 7843亿元。受保企业新增销售额4716亿元、利税401 小企业信用担保立法都以制定法为主，其立法体椤!I大 亿元和就业机会213万人。②信用担保机构作为金融 体上可以分为两类： 部门与中小企业的桥梁和纽带，在为中小企业融资提 一 类是在其他立法中加入有关中小企业信用担保 供便利、分散金融机构信贷风险、创造企业信用、促进 方面的法律规范。英美法系国家如美国、加拿大采用 资金融通等方面发挥了重要的作用。然而，与蓬勃发 此立法模式。美国联邦政府相继制定了《中小企业 展的中小企业信用担保实践相比，相关的法制建设明 显滞后。有鉴于此，本文通过比较世界主要国家和地 法》、《中小企业投资法》、《中小企业经济政策法》等一 区信用担保制度的相关立法，对完善我国信用担保立 系列法律法规。依据这些法规，形成了中小企业信用 -基金项目。教育部规划基金资助项目(O6JA82OO37)，项目负责人：康莉莹。项目组成员李占荣、郭人菡、蒋晗华． ① 国家经贸委t《关于建立中小企业信用担保体系试点的指导意见》，1999年6月14。 ② 数据来源t国家发改委中小企业司：《我国中小企业信用担保总额达8000亿元》，网址：http：／／zxqys．ndrc．gov．cn／rzdb／ default．htm，2007年6月8日访问． ·--— — 160 ·--—— 中小企业信用担保法制对比研究 担保制度，对贷款条件、担保金额和担保费用、贷款利 贷款。 息标准以及政府执行机构的职能等都作了明确和详细 (2)市场公开操作型的中小企业信用担保体系。 的规定。加拿大也制定了《中小企业融资法案》，构建 其特征是设立独立于政府的法人实体进行操作，政府 了中小企业政策性担保体系。 部门不能直接从事和干涉具体担保业务。采取此类体 一 类是专门的中小企业信用担保立法。大陆法系 系的国家和地区有：日本(中小企业信用保险中央公库 国家如日本、德国采用专门立法即单行法律的模