国际结算的风险规避汇付与托收一带一路引领越来越多的中国企业.pdfVIP

国际结算的风险规避：汇付与托收 “一带一路”引领越来越多的中国企业 （本文特指中国出口商）走出去，众所 周知，国际贸易基本都是长流程、多环节、收款风险极大的业务，换句话说，凡是 非款到发货的项目，国外买方的信用风险就是客观存在的，例如：客户所在国发生 紧急状态无法付款。 因此，出口商应当在客观评估国外客户后，适当运用我国政策性的出口信用保 险及时转移风险，从而尽最大可能地规避国外客户的信用风险。出口商对风险的分 析和判断，既要客观地认识所获取的信息，又要针对风险提前形成有利于自身业务 开展的风险规避方案。 《汇付之风险规避》 一、汇付的定义 汇付 （Remittance），是国际贸易中最简单的结算方式，简称汇款；通常分为 3 种： 1.信汇（Mail Transfer，M/T） 是汇出行应汇款人的申请，用航空信函的形式，指示出口国汇入行解付一定金 额的款项给收款人的汇款方式。 2.票汇（Remittance by Banker’s Demand Draft，D/D） 是汇出行应汇款人的申请，代汇款人开立以其分行或代理行为解付行的银行即 期汇票，支付一定金额给收款人的汇款方式。 3.电汇（Telegraphic Transfer，T/T） 是汇出行应汇款人的申请，拍发加押电报或电传给在另一国家的分行或代理行 （即汇入行）解付一定金额给收款人的一种汇款方式。 二、汇付的当事人 1.汇款人（Remitter） 1 / 6 即付款人，在国际结算中通常是进口商、买卖合同的买方或其他经贸往来中的 债务人； 2.收款人（Payee） （本文特指中国出口商） 通常是出口商、买卖合同中的卖方或其他经贸往来中的债权人； 3.汇出行（Remitting Bank） 是接受汇款人的委托或申请，汇出款项的银行，通常是进口人所在地的银行； 4.汇入行 (Receiving Bank) 又称解付行（Paying Bank）是接受汇出行的委托解付款项的银行，汇入行通 常是汇出行在收款人所在地的代理行。 三、汇付的优点及风险点 1.信汇的优点是费用较低，但收款人收到汇款的时间较迟。 2.票汇的优点是汇入行无须通知收款人取款，而由收款人持票登门取款，这种 汇票除有限制流通的规定外，经收款人背书，可以转让流通。 3.电汇方式的优点是速度快，收款人可以迅速收到货款；随着现代通信技术的 发展，银行与银行之间使用电传直接通信，快速准确。电汇是当前贸易项下用的最 多的汇付，费用较高。根据付款时间又可分为 3 种： 1）款到发货 即前 T/T，先通过 T/T 收款后发货，即预付货款（Payment in Advance），零 风险，所以是首选哦。 2）后 T/T 买方提货后通过 T/T 付款，即赊销（Open Account，OA），风险很大。 强烈建议出口商要求国外客户提供保函、备用信用证或者购买出口信用保险。 3）货到付款 2 / 6 先发货、买方见提单副本后通过 T/T 付款，款到后寄送提单正本；风险小于赊 销。 建议明确约定凭提单正本提货。 《托收之风险规避》 （一）托收的定义 托收 （Collection），即委托收款，是指出口商出具汇票、本票或支票等债权 凭证委托银行向国外客户收取货款的国际结算方式。 托收分为光票托收（Clean Collection）和跟单托收（Documentary Collection）。跟单托收根据交单条件的不同，又可分为付款交单和承兑交单 2 种： 1. 付款交单（Document against Payment,D/P） 买方付款后从代收行拿到单据。 2. 承兑交单（Document against Acceptance,D/A） 买方在汇票上承兑后即可从代收行拿到单据，承兑日期期满付款。