2013年1-5月度经营状况汇报.ppt

上海拓璞公司 2013年1-5月经营状况分析 （四维度数据看运营） 财 务 部 * 目 录 一、总体资金分析 二、财务数据视角分析 ? 订单回款费用分析 ? 管理费用分析 ? 生产效率分析 ? 供应链保障和质量分析 三、客户视角指标分析 四、内部运营视角分析 五、创新成长视角分析 六、事业部偏差分析 1-5月月营运资金净流量 项目拨款、融资贷款先后到账，资金紧缩、内部控制压缩，1-5月资金余额保持在安全边际现之上； 受新增订单签订节点滞后，预收款未按期到账，1-2月经营性现金流为负； 3-4月配合上行600万流贷和400万科技型中小企业履约贷款收拢资金，经营性现金流为正； 5月400万科技型中小企业履约贷款到账，流动性释放； 总体资金分析 预收款履约并且贷款总额度减少不超300万，方可保证6-7月新订单启动 -*- 各事业部月经营分析 单位：万元 2012年x月累计预算净利润 28,655 (逆差)/顺差 销量因素 38,204 收入/成本/组合 31,240 4,368 固定生产成本 -11,332 销售/市场/分销费用 -24,792 管理费用 -6,429 其它经营收入/(支出) 1,104 经营利润变动 　 　 　 1,123 补贴收入 -246 财务费用/非经营性收支 7,692 少数股东利益 -2,340 所得税 -1,855 净利润变动 　 　 　 4,374 2012年x月累计净利润 33,029 * 先进装备部销售订单 五轴机床部销售订单 五轴机床部销售回款 先进装备部销售费用 先进装备部销售回款 预算指标 待修订 待修订 待修订 待修订 待修订 五轴机床部销售费用 精密制造部销售订单 精密制造部销售费用 精密制造部销售回款 待修订 待修订 待修订 3540万 1062万 72.15万 780万 328万 31.5万 29万 21万 待修订 变动趋势： 基本相当 趋于向好 趋于恶化 问题严重（较目标值低15％以上） 延迟（较目标值低0-15％(含)） 正常（不低于目标值） 执行情况 1-5月预算 1-5月实际 对比 变动趋势 全年目标 -2496万 +48.77万 -290万 -242万 +17.23万 -24.2万 -20万 -5.7 9万 1044万 558.77万 490万 48.73万 120.92万 4.799万元 3.31万 0.9944 85.9188万 -503.23万 财务视角-------订单回款费用 -*- 财务视角-------管理费用 重点（较目标值低15％以上） 关注（较目标值低0-15％(含)） 正常（不低于目标值） 变动趋势： 基本相当 趋于向好 有所弱化 项目 预算额 发生额 偏差 变动趋势 执行情况 工资 135.1 139.83 -4.73 社保 35 18.76 16.24 公积金 7.5 3.01 4.49 福利费 7.5 5.54 1.96 办公费 7.5 29.96 -22.46 租赁费 20.56 11.72 8.84 水电费 1.5 3.41 -1.91 汽车费用 1.25 7.14 -5.89 差旅费 11 14.79 -3.79 业务招待费 7 12.14 -5.14 通讯费 0.85 1.09 -0.24 邮电费 1.6 2.12 -0.52 咨询费 0 2.34 -2.34 会务费 5 2.62 2.38 运输费 0 2.13 -2.13 折旧费 8.5 8.9 -0.4 工会经费 0.72 -0.72 审计费 0.8 0.66 0.14 无形资产摊销 0.15 0.39 -0.24 其他 -0.20 0.20 合计 250.81 267.05 -16.24 * 销售收入变化趋势及预测 1-3月数据统计沿用传统，4月为过渡期，五月开始“全员工 时考核评价体系”溯源追责 剔除数据统计方法因素影响，1-5月总工时持续走低验证签订订单延后导致项目开工不足 天津售后安装共计396小时，剔除完售后补付共计559.5小时 电工、加工补付装配岗位占据生产部补付50%，生产安排的合理性、有效性值得探讨 C30H导轨修复补付120工时，占研发补付工时7成 设计部补付工时集中在C80上 受理的无效工票18张 财务视角-------生产效率 生产效率指标 财务视角-------生