XZ-09资产管理制度.docVIP

深圳市创新智慧港有限公司 编 号：XZ-09 版 本：1.0 生效日期：2016-09-01 管理体系文件 资产管理制度 编 制： 审 核： 批 准： 版本修订记录 序号 修订日期 修订内容 修订人 版本 备注 目 的 规范资产管理，确保资产安全效使用 使用范围 适用于创新智慧港有限公司，其他全资和控股项目公司参照本制度执行。 术语和定义 资产管理：是指对资产的分类、购建、使用、折旧、处置、保管和登记等全过程的规范化管理。 本制度所指资产，包括固定资产和低值易耗品。 固定资产：是指使用年限超过一年、单价在2000元及以上的有形资产。 低值易耗品：简称低耗品,是指使用年限超过一年、单价在2000元以下的有形资产。低耗品不包括办公用品和日常生活用品。 资产分为非物业类资产和自有物业。 非物业类资产：非物业类资产指公司非物业类的有形资产，包括单价在2000元及以上、2000元以下的有形资产，分类如下： 办公家私及电器类 家私：班台、班椅、办公台、办公椅、卡位、茶几、沙发、会议桌、会议椅、档案柜、文件柜、衣柜、床等； 电器：空调、冰箱、开水机、空气净化器、吸尘器、照相机等； 运输类：轿车、商务车、中巴、大巴、电动车等。 电子设备类：台式电脑、笔记本电脑、打印机、扫描仪、传真机、投影仪、电视机、服务器、网络设备、监控设备、视频会议终端、音频处理器、功效机、音响、话筒等。 自有物业：是指公司自有，并且不用于出售、租赁的物业。自有物业包含房屋及配套设施，如自用办公楼、员工宿舍等。 职 责 资产使用部门： 管理 责任部门/人 标准 采购 1 申请 各部门 填写《资产采购申请单》按【组织权责手册】报批。（如有库存，可直接走领用申请） 2 执行采购 物品采购员 审批完成后由物品采购员执行采购。采购时要充分征求有关专业技术人员的意见，实行货比三家，择优择廉选购，必要时可实行招标竞价。 3 验收入库 物品采购员 资产管理员 审核 物品采购人员、资产管理员共同对购回的资产和发票进行核查。 入库 核查无误后，物品采购员保管好发票以备报销。采购员与资产管理员同时在《资产采购申请单》签字办理入库手续。 登记与 贴标签 资产管理员应做好资产账簿登记和信息记录，在资产上贴好标签，标签的版式及使用见《附件一：资产标签版式与使用方法》。 需记录的资产信息包括名称、型号、数量单价、总价、购买日期、领用人、使用人、存放地点、保修期、维修电话等。 通知领取 资产管理员通知采购申请人依领用流程办理。 领用 1 申请 各部门 填写《资产领用申请单》经部门负责人审核后报行政人事部负责人审批。 2 领用登记 资产管理员 审批完成后于资产管理员处领用并保管好资产、资产说明书及保修卡。资产管理员填写资产登记表由领用人签字确认。 归还 1 申请 各部门 填写《资产归还申请单》经部门负责人审核后报行政人事部负责人审批。 2 查验入库 资产管理员 资产管理员对归还资产进行查验，查验合格后对资产办理入库，并做好归还登记。 3 责任 资产管理员 若资产有人为损坏，需核实资产损坏程度和责任部门。按损坏情况判断是否赔偿，金额由行政人事部与财务部共同商定。 报废 1 报废条件 资产管理员 达到使用年限不适宜继续使用的； 未达到使用年限但无法使用或失去修复价值； 不能动迁，因房屋改造或工艺布置改变必须拆除的； 事故或自然灾害致使设备遭受损坏无修复价值； 人为破坏致报废，责任人或责任部门需进行赔偿，金额由行政人事部与财务部共同决定； 其他需报废的情形。 符合以上情况的资产经行政人事部与财务部鉴定认可，予以报废。 2 申请 行政人事部 填写《资产报废申请单》，按【组织权责手册】报批后，于资产管理员处办理报废相关手续。 3 作价注销 行政人事部 资产管理员与使用部门及时对报废的资产进行作价处理，办理固定资产的注销手续，变价收入上交财务。 借用 / 申请、领取 行政人事部 部门需临时借用公司资产，到行政人事部填好《资产借用登记表》，签字后借用。使用人应保管好借用的资产，用毕应及时归还。 固定资产盘点 固定资产年终盘点于每年12月份进行。各部门对其使用的资产进行盘点，每年12月1日之前填制《部门资产盘点清单》交行政人事部。 固定资产的年终盘点由行政人事部和财务部联合进行并编制《资产盘点表》。除年终盘点外，固定资产行政或者财务管理岗位发生人员变动时，也需进行盘点，无误后交接。 对以上清查盘点中发现的问题，应由使用部门查明原因，说明情况，编制有关资产盘盈盘亏表，