《票据和结算凭证的基本规定1》银行新员工培训课件.pptVIP

正确填写票据和结算凭证的基本规定 正确填写票据和结算凭证的基本规定 会计运营部 正确填写票据和结算 凭证的基本规定 会计运营部 2015年6月 银行、单位和个人填写的各种票据和结算凭证是办 理支付结算和现金收付的重要依据，直接关系到支付结算 的准确、及时和安全。票据和结算凭证是银行、单位和个 人凭以记载账务的会计凭证，是记载经济业务和明确经济 责任的一种书面证明。因此，填写票据和结算凭证，必须 做到标准化、规范化，要要素齐全、数字正确、字迹清晰、 不错漏、不潦草，防止涂改。 一、中文大写金额数字应用正楷或行书填写，如壹（壹）、贰（贰）、叁、肆（肆）、伍（伍）、陆（陆）、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万（万）、亿、元、角、分、零、整（正）等字样。不得用一、二（两）、三、四、五、六、七、八、九、十、念、毛、另（或0）填写，不得自造简化字。如果金额数字书写中使用繁体字，如貳、陸、億、萬、圓的，也应受理。 二、中文大写金额数字到“元”为止的，在“元”之后，应写“整”（或“正”)字，在“角”之后可以不写“整”（或“正”）字。大写金额数字有“分”的，“分”后面不写“整”(正)字。 三、中文大写金额数字前应标明“人民币”字样，大写金额数字应紧接“人民币”字样填写，不得留有空白。大写金额数字前未印“人民币”字样的，应加填“人民币”三字。在票据和结算凭证大写金额栏内不得预印固定的“仟、佰、拾、万、仟、佰、拾、元、角、分”字样。 四、阿拉伯小写金额数字中有“0”时，中文大写应按照汉语语言规律、金额数字构成和防止涂改的要求进行书写。举例如下： ￥1，409．50 应写成人民币壹仟肆佰零玖元伍角 ￥6，007．14 应写成人民币陆仟零柒元壹角肆分 （一）阿拉伯数字中间有“O”时，中文大写金额要写“零”字。 （二）阿拉伯数字中间连续有几个“0”时，中文大写金额中间可以只写一个“零”字。 ￥1，680．32 应写成人民币壹仟陆佰捌拾元零叁角贰分，或者写 成人民币壹仟陆佰捌拾元叁角贰分 ￥107，000．53 应写成人民币壹拾万柒仟元零伍角叁分，或者写成 人民币壹拾万零柒仟元伍角叁分。 （三）阿拉伯金额数字万位或元位是“0”，或者数字中间连续有几个“0”，万位、元位也是“0’，但千位、角位不是“0”时，中文大写金额中可以只写一个零字，也可以不写“零”字。 ￥16，409.02 应写成人民币壹万陆仟肆佰零玖元零贰分 ￥325．04 应写成人民币叁佰贰拾伍元零肆分 （四）阿拉伯金额数字角位是“0”，而分位不是“0”时，中文大写金额“元”后面应写“零”字。 五、阿拉伯小写金额数字前面，均应填写入民币符号“￥”（或草写： ￥）。阿拉伯小写金额数字要认真填写，不得连写分辨不清。 六、票据的出票日期必须使用中文大写。为防止变造票据的出票日期，在填写月、日时，月为壹、贰和壹拾的，日为壹至玖和壹拾、贰拾和叁抬的，应在其前加“零”；日为拾壹至拾玖的，应在其前加“壹”。如1月15日，应写成零壹月壹拾伍日。再如10月20日，应写成零壹拾月零贰拾日。 七、票据出票日期使用小写填写的，银行不予受理。大写日期未按要求规范填写的，银行可予受理，但由此造成损失的，由出票人自行承担。 汇兑业务为集中处理业务，因分行处理不规范或处理错误导致的业务退回，取年平均退回率，退回率最低的得满分20分，最高的得5分，其余按排名得分，折算后4分，因此，书写不规范，字迹潦草被作业中心退回纳入分行考核， * 建议每个网点将大写数字制作成模板放在填单台处，便于客户书写 * 仟、佰有单人旁，万字没有 * * 为什么要这样写，因1、2月前可以增加壹拾变成11月、12月，10月后面可以添加1、2变成11、12月 日期最多三个字 * 为避免纠纷，要求客户规范填写后再受理 * 汇兑业务为集中处理业务，因分行处理不规范或处理错误导致的业务退回，取年平均退回率，退回率最低的得满分20分，最高的得5分，其余按排名得分，折算后4分，因此，书写不规范，字迹潦草被作业中心退回纳入分行考核， * 建议每个网点将大写数字制作成模板放在填单台处，便于客户书写 * 仟、佰有单人旁，万字没有 * * 为什么要这样写，因1、2月前可以增加壹拾变成11月、12月，10月后面可以添加1、2变成11、12月 日期最多三个字 * 为避免纠纷，要求客户规范填写后再受理 *