银行内审年终工作总结报告.docVIP

银行?内审?工作?总结?报告? ?银行?内审?工作?总结?报告? ?银行?内审?工作?总结?报告?篇一? ?20?17?年4?月，?结束?上市?公司?10?年财?务年?报审?计之?后，?感慨?万千? 随?即开?始酝?酿着?一篇?有关?自己?从业?两年?来的?总结?。随?着不?断的?分析?和理?解后?发现?，有?些总?结不?仅和?自己?从事?的项?目有?关，?而且?折射?了整?个审?计行?业的?诸多?现象?。于?是，?带着?总结?和反?省的?精神?、抱?着大?胆改?革的?思路?，从?行业?发展?、事?务所?质量?控制?导向?、风?险评?估程?序应?用等?多个?知识?面出?发。?结合?理论?和实?际工?作，?发现?其中?的不?合理?之处?及获?取的?经验?成于?此文?。特?别是?其中?对国?内所?发展?的建?议、?薪酬?导向?审计?，笔?者认?为都?是有?一定?的借?鉴意?义。? ?由于?时间?仓促?，本?文未?论大?家之?所论?，内?容相?对新?颖。?但对?于未?涉及?之处?及内?容的?过于?宽泛?和疏?漏还?忘阅?者见?谅。? ?目 ?录 ? ? ?一、?国内?所行?业发?展的?现状?和前?景及?建议? ? ?1、? 国?内事?务所?的发?展前?景 ? ? 2?、 ?笔者?对制?约国?内事?务所?做大?做强?因素?的考?虑和?应对? ? ?3、? 对?国内?所做?大做?强的?一些?建议? ? ? 二?、我?看事?务所?质量?控制? ? ?1、?业务?控制?理念?对业?务质?量的?影响? ? ?2、?人才?竞争?理念? 薪?酬导?向审?计内?部审?计总?结3?、抽?样风?险对?业务?质量?控制?的影?响 ? ?4、?重视?er?p对?审计?风险?的影?响 ? ? ?三、?关于?风险?导向?审计?在实?际工?作中?应用?的一?些困?难及?应对?措施? ? ?1、?风险?的性?质 ? ? 2?、评?估风?险 ? ? 3?、风?险评?估过?程记?录 ? ?4、?如何?进行?实质?和愉?快的?沟通? ?从业?不久?，有?些幼?稚的?体会?和憧?憬，?自然?渲染?于黑?白之?间，?之中?多少?的可?笑之?处和?拙见?不周?还忘?见谅?。 ? ? ?一、? 对?国内?事务?所行?业发?展的?前景?及建?议 ? 事?务所?的做?大做?强 ?最快?捷的?方式?莫过?于合?并。?但是?，同?样的?方法?，不?同的?事务?所却?做出?了不?同的?效果?，此?文主?要针?对具?备证?券资?格的?国内?事务?所。? ? ?1、? 从?国家?安全?机密?和资?本市?场扩?容看?国内?事务?所的?发展?前景? ?首先?，从?国家?安全?机密?看事?务所?发展?。在?这里?，笔?者不?论事?务所?整体?行业?成长?，而?只谈?有关?国内?事务?所的?发展?，所?以自?然对?立面?肯定?是国?际四?大会?计师?事务?所。?要谈?本土?所的?做大?做强?，必?然是?要向?国际?四大?所挑?战的?，若?非然?则无?所谓?该话?题。?从中?国注?册会?计师?协会?的统?计数?据来?看，?07?-0?9年?全国?百强?会计?师事?务所?业务?中四?大会?计师?事务?所占?有率?分别?为5? ? 3?.0?0%?、5? ? 4?.7?8%?、5? ? 2?.8?1%?。暂?且粗?略的?假设?收入?与数?量成?一定?比例?关系?，这?意味?着，?国内?有近?一半?的上?市公?司由?国际?四大?会计?师事?务所?负责?。从?另一?宏观?经济?数据?分析?，1?0年?a股?市场?近1?60?0家?上市?公司?占我?国1?0年?gd?p ?3 ? ?7.?67?%，?结合?两者?信息?和国?际四?大所?业务?质量?控制?的底?稿符?合要?求，?意味?着我?国近?1 ? 8?.8?4%?的g?dp?信息?流向?是透?明状?态。?目前?风险?导向?审计?理念?贯彻?的是?了解?企业?的全?方位?立体?化信?息，?其中?包括?企业?内部?控制?、供?应商?和客?户环?境、?技术?和研?究开?发能?力、?企业?发展?战略?及战?术、?核心?竞争?力等?等，?这些?信息?也象?征着?企业?的过?去、?现在?和未?来。? ?简言?之，?我国?目前?大量?成熟?的机?械制?造业?、民?生行?业、?金融?房地?产业?、高?新技?术企?业、?钢铁?业、?甚至?军工?业的?财务?和企?业环?境信?息基?本属?于信?息无?监管?化。?从2?01?7年?7月?爆发?的力?拓间?谍门?事件?来看?，我?们暂?且不?考虑?其中?的政?治和?集团?利益?因素?，而?只需?考虑?这项?间谍?门事?件的?操作?流程?不难?发现?其中?的商?